一、部门主要职责

1.贯彻执行财政、税收、国有资产管理方面的法律法规和方针政策，拟订我县财政、预算、国库管理、政府采购、地方税收、财务会计、国有资产管理、政府债务管理方面的制度和办法，按规定报请上级批准后监督执行。

2.根据全县国民经济和社会发展战略，拟订财政发展战略和计划，编制并组织执行一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算，检查预算执行情况，编制年度决算。
    3.承担管理县级各项财政收支任务；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向县人大常委会报告财政决算；组织制定经费开支标准、定额；负责审核批复部门（单位）年度预决算。
    4.按照规定权限，审核并上报我县地方税收的减、免、缓事项。

5.负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据；承担彩票监管有关工作。

6.负责财政国库管理工作，建立国库集中支付制度；负责监督管理政府采购工作。

7.负责全县机关单位行政经费管理、基本建设预算审批；负责办理和监督县财政的经济发展支出、各种政府性投资项目的财政拨款；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责全县农业综合开发管理工作。

8.组织实施社会保障资金（基金）财务管理制度，会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出。

9.负责统一管理政府内外债务，按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。

10.按规定管理县行政事业单位国有资产，负责行政事业单位土地、房产、车辆、设施和办公设备的配备、调拨、清查登记、监督检查以及资产报废、核销审批工作；负责罚没财物的处置工作。

11.负责收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务管理制度，按规定管理资产评估工作。

12.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施有关会计管理的制度、办法，指导和监督本县注册会计师和会计事务所的业务，指导和管理社会审计。

13.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

14.组织财政干部培训，负责财政信息化建设和财政宣传工作。

15.承办县政府交办的其他事项。

二、2018年年度部门工作任务

2018年是全面深化财政改革的关键之年。全县财政工作要紧紧围绕县委、县政府中心工作大局，加强财源建设，做大收入总量，提高收入质量；统筹各类资金，保证重点支出，增强保障能力；创新投入方式，拓宽融资渠道，促进经济增长；推进财政改革，加强资金监管，提高理财水平，为加快“四县”建设提供坚强的财力保障。

2018年重点工作：

一是全力组织收入。始终把组织收入作为财政工作的首要任务、重中之重，在不折不扣落实国家减税降费政策基础上，强化征管措施，推进综合治税，做大收入总量、做优收入质量；坚持财税库联席会议制度及领导包抓收入责任制，夯实收入任务，把狠抓财源建设与强力推进招商引资、项目建设有机结合。依托园区，做大田园农业，做优林特水产业，做强商贸服务业，支持黄金等矿产企业发展壮大，巩固现有支柱财源；依托秦岭、鳌山生态环境，大力支持生态休闲产业发展，加快提升三产财源；依托建安城市综合体、智慧县城建设、云溪谷滑雪场、太凤高速等重点项目，不断培育新兴财源。

二是强化支出绩效。坚持厉行节约原则，大力压缩“三公”经费等一般性支出，盘活存量、规范结余结转资金管理，倾力支持民生改善、重点项目、社会事业、“三农”等重点领域。认真落实各项民生政策，着力补齐民生短板，确保民生支出达到“两个80%”。支持打赢脱贫攻坚战，构建务实管用的财政扶贫体系，集中有限财力精准投放，使扶贫资金直接惠及贫困户，充分利用财政扶贫小额信贷风险补偿机制，引导和撬动金融资本加大对扶贫领域的投入，多措并举完成全年脱贫任务。

三是强化资金争取。抢抓中央增加扶贫开发资金投入和项目布局、省市实施一大批重点项目和民生工程等政策机遇，加强研究，主动衔接，围绕现代农业、旅游休闲、美丽乡村、精准脱贫、“互联网+”等重点，精心筛选、包装、申报项目。加大争跑力度，确保完成争资任务，不断增强财政保障能力。

四是深化财税改革。完善政府预算体系，全面实施综合预算，建立跨年度预算平衡机制；加大资金统筹使用力度，进一步盘活财政存量资金；持续做好PPP项目融资，让更多的非国有资本参与到太白项目的建设中来，进一步降低政府债务风险，实现效率最大化、效益最优化；完善专项资金项目库管理，做好项目征集、论证、评审、筛选工作；加大预算绩效管理，扩大绩效评价范围；规范政府债务管理，置换化解存量债务，严控新增债务，建立政府债务风险预警机制。

五是强化财政管理。全面加强内控建设，严格操作规程，堵塞管理漏洞，有效保障资金安全；加快一体化财政管理信息系统建设步伐，为各项财政业务的实施、财政资金的无缝流转提供安全、高效和稳定的业务支撑平台；创新监督方式方法，全面提升财政监督能力和成效；强化资产管理，规范资产处置等行为；开展专项资金检查，确保资金高效使用；规范政府采购管理，力求采购规模、采购质量和服务效能上水平；做好“一事一议”财政奖补工作，大力推进“美丽乡村”建设。

三、部门预算单位构成

从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级（机关）预算和下属单位预算。

纳入本部门2018年部门预算编制范围的二级预算单位共有6个。包括：

四、部门人员情况说明

截至2017年底，本部门人员编制54名，其中：行政编制31名，事业编制23名；实有人员68人，其中：行政40人，行政工勤10人，事业17人，事业工勤1人。实有人数大于编制人数的原因是在局工作的部分人员编制在乡镇财政所。

五、部门国有资产占有使用及资产配置情况说明

截至2017年12月31日，本部门所属预算单位共有车辆2辆，单价20万元以上的设备0台（套）。2018年部门预算未安排购置车辆；安排购置单价20万元以上的设备0台（套）。

六、部门预算绩效目标说明

2018年本部门专项业务经费项目实现了绩效目标管理全覆盖，涉及一般公共预算当年拨款7896403元。

七、2018年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况

2018年县财政局收入预算为7896403元（含上年结余46000元），较上年增长5.41%，全部为一般公共预算拨款，增长的主要原因：一是专用设备维护费及印刷费纳入部门预算；二是驻村工作队生活补助纳入部门预算；三是基本养老保险制度改革及正常调资晋档等。

2018年县财政局支出预算为7896403元（含上年结余46000元），包括人员经费和公用经费支出7700043元，占支出总额97.51%；专项业务经费支出150000元，占支出总额1.9%。全部为一般公共预算拨款，较上年增长5.41%，增长原因：一是专用设备维护费及印刷费纳入部门预算；二是驻村工作队生活补助纳入部门预算；三是基本养老保险制度改革及正常调资晋档等。

（二）财政拨款收支情况

 2018年县财政局财政拨款收支7896403元，较上年增长5.41%，增长原因：一是专用设备维护费及印刷费纳入部门预算；二是驻村工作队生活补助纳入部门预算；三是基本养老保险制度改革及正常调资晋档等。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况

2018年县财政局一般公共预算拨款7896403元，较上年增长5.41%，增长原因：一是专用设备维护费及印刷费纳入部门预算；二是驻村工作队生活补助纳入部门预算；三是基本养老保险制度改革及正常调资晋档等。

2.支出功能分类的明细情况

（1）行政运行（2010601）5222585元，较上年增长9.61%，原因是行政与参公事业单位人员工资正常晋档。

（2）事业运行(2010650)1468229元，较上年增长2.25%，原因是事业单位人员工资晋档等业务支出。

（3）其他财政事务支出（2010699）100000元，较上年增长100%，原因为集中支付票据印刷费及专用设备维护费纳入预算。

（4）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）675975元，较上年减少29.77%，原因为人员调动及新进人员养老保险未理顺。

（5）机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）351574元，较上年增长0.21%，原因是机关事业单位职业年金增长。

（6）其他扶贫支出（2130599）31680元，较上年增长100%，原因为2018年驻村工作队生活补助纳入预算。

3.支出按经济分类的明细情况

2018年县财政局支出预算为7896403元，其中：工资福利支出6986203元，较上年增长9.65%，全部为人员支出。增长原因为机关行政、参公、事业单位人员工资正常晋升。

商品和服务支出759000元，较上年增长29.78%，增长原因为一是支付专用票据纳入预算；二是支付专用设备维护费纳入预算。                    

对个人家庭补助54840元，全部为人员经费支出，较上年下降910.46%。原因主要是将单位负担的住房公积金从对个人家庭补助支出调入工资福利支出。

资本性支出50000元，与上年持平，该项目主要用于全县预算执行及分析预测，实施政府非税收入国库集中收缴，管理财政和预算单位账户，国库集中支付，进行财政决算、总会计核算及国库现金管理等业务支出。

（四）政府性基金预算支出情况

本部门无政府性基金预算拨款收支。

 （五）国有资本经营预算拨款收支情况

本部门无国有资本经营预算拨款收支。

（六）部门“三公”经费等预算情况

2018 年“三公”经费预算31200元。其中：公务用车运行维护费20000元，与上年持平，原因为考虑到现保留的两辆事业单位公务用车车保费与维修费会随物价上涨故没有压减，与上年持平；公务接待费11200元，与上年持平，原因为考虑到2018年我县为“脱贫摘帽县”财政资金专项检查会有所增加故没有压减，与上年持平；公车购置0万元，与上年持平，主要原因是车辆运行实行定额预算及公务用车制度改革本年未安排车辆购置预算。

2018年会议费预算10000元，较上年增加5000元，增长50%，原因是近年来财政事业的不断发展，各类财政专项资金支持地方经济发展在不断增加，加之财政精细化管理的要求也在不断提高，因此2018年会议费预算在上年基础上增加5000元。

2018年培训费预算13600元，较上年增加6600元，增长51.47%,原因是为适应新形势下财政各项工作发展的要求，全体财政干部及县、乡、村三级财务人员的业务培训尤为重要，因此2018年度培训费预算在上年基础上增加6600元。

（七）机关运行经费安排情况

2018年本部门机关运行经费财政拨款预算659000元，比2017年预算增加126000元。原因是我局在抓好财政中心工作的基础上，为了进一步巩固省级文明单位、卫生单位、市级平安单位、园林单位等的创建成果，需继续加大投入力度，积极开展各类创建活动，加大软硬件建设力度，促进和谐稳定发展，因此2018年度机关运行经费比去年增加126000元。

（八）政府采购情况

2018年本部门政府采购预算173400元，其中：政府采购货物类预算53400元，政府采购服务类预算50000元，政府采购工程类预算70000元。

八、专业名词解释

（一）财政国库业务：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

（二）机关运行经费：是指各部门的公用经费包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

太白县财政局2018年部门预算公开表.XLS