一、部门主要职责及机构设置

（一）主要职责

1.贯彻执行财政、税收方面的法律法规和方针政策；拟订全县财税发展规划和改革方案并组织实施，参与制定全县宏观经济政策并提出有关政策调整、资金筹措意见；贯彻落实完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.拟订全县财政、财务、地方税收、会计、国有资产管理等方面的规范性文件并监督执行。

3.编制全县和县级政府预决算草案并向县人民代表大会报告；负责县级政府收支预算执行工作，负责县级部门预决算编制、审核批复及支出经费标准制定工作；负责全县政府预决算信息公开。

4.贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，研究制定本县管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施。

5.按分工负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金；管理财政票据，研究拟订全县彩票管理有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

6.组织制订全县国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督县级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施；负责制定政府购买服务政策和相关制度；负责制定政府采购制度并监督管理。

7.贯彻落实政府债务管理制度和政策，负责制定全县政府债务管理制度和办法，承担政府债务日常管理工作。

8.负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理县本级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出制度措施。

9.研究拟定支持本县金融改革和发展的财政政策，按规定管理财政政策性金融业务。制定全县统一的国有金融资本管理制度和办法。负责政府与社会资本合作工作的办法制定和组织实施。 

10.负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，负责县本级企业国有资本收入和支出管理；负责制定并组织实施企业财务管理相关制度；按规定管理资产评估工作。

11.会同有关部门拟订全县社会保障资(基)金的财务管理制度，编制全县社会保障预决算草案；承担社会保险基金监管工作。配合做好社会保险费征收管理工作。

12.负责办理和监督县级财政经济发展支出和政府性投资项目的财政拨款。参与制订全县投资政策，制定基本建设财务制度。

13.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为；宣传贯彻国家统一的会计制度；组织实施内部控制规范、会计信息化。

14.承担财税法规和政策执行情况、预算管理有关监督工作。承担监督检查会计信息质量有关工作。指导监督镇财政管理工作。

15.负责财政信息和财政宣传工作，负责财政信息化及金财工程建设工作。

16.完成县委、县政府交办的其他任务。

17.职能转变。深化财税体制改革，完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强统筹能力，逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督机制。防范化解地方政府债务风险，规范举债融资机制，构建“闭环”式管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，确保不发生系统性风险。

18.有关职责分工。县财政局承担非税收入管理职责。负责制定和实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式等管理。县税务、国土资源、住建等承担非税收入职责的部门按照非税收入国库集中收缴有关规定，做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚工作，有关非税收入项目收缴信息要与财政局及时共享。

（二）内设机构

根据上述职责，太白县财政局设4个职能股室：办公室（内审室、信息中心），预算股（国库股、综合股、政府债务管理中心），农经股（农财股、经建股），企事股（企财股、国资股、事财股、采购管理股）。

二、2018年度部门工作完成情况

2018年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在省市财政部门的关心支持下，认真贯彻落实党的十九大精神及全国、全省财政工作会议和县委十三届四次全会、县两会精神，围绕聚焦打好“三大攻坚战”和经济发展“三大变革”，贯彻积极财政政策，加快“五型”财政建设，统筹推进经济社会高质量发展。在抓好秦岭北麓生态问题整治、大气污染督查反馈问题整改、脱贫攻坚等中心工作和重大民生项目的同时，全力做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，为我县加快“四县”建设、全面建设最具幸福感城市提供坚强的财政保障。

（一）财政主要指标完成情况

地方财政收入完成10824万元，同比增长7.9%；其中税收收入完成5576万元，同比增长9.5%。财政支出11.35亿元，同比增长18.3%，增速位列全市第二。民生支出93430万元，占财政支出的82.3%。争取资金17.4亿元，完成全年任务16.5亿元的105%，其中争取中省资金完成13亿元，超额完成市上下达11.8亿元任务。整合涉农资金1.96亿元，较上年整合资金16335万元增长20%，其中：中央资金13840万元，省级资金3212.7万元，市级资金969万元，县级资金1545万元；实施扶贫项目184个，其中：基础设施项目91个7242.92万元，生产发展项目92个12267.95万元，能力提升项目1个56万元。招商引资到位资金1.56亿元，其中省级到位资金1.56亿元，完成策划包装项目2个，实施重点项目2个，已全部完成建设任务。

（二）财政主要工作完成情况

1.强化财政收支保障，加快追赶超越有新举措。一是夯实收支基础。二是提速财源建设。三是加力争取资金。四是全力保障基本民生。五是配合做好承担的全县重点工作。

2.支持打赢三大攻坚战，全面保障重点工作有新成效。一是积极防范财政风险。二是全力推进精准脱贫。三是加大治污降霾投入。持续加大环保财政投入，今年预算安排环保资金470.28万元。

3.深化财税体制改革，建立现代财政制度有新进。一是继续实行零基预算管理。二是加大专项资金统筹整合力度。三是推进部门全口径综合预算管理。四是全面提升财政管理绩效。五是继续深化完善县镇国库集中支付改革。六是积极推进税制改革。七是推进行政事业单位内控制度。

4.着力锻造“理财铁军”，全面从严治党有新气。一是全面提升依法理财的政治意识。二是全面提升从严治党的责任意识。三是全面提升风清气正的自律意识。四是全面提升专业过硬的本领意识。五是全面提升担当务实的作风意识。

三、部门决算单位构成

太白县财政局2018年部门决算包括县财政局（机关）及所属3个下级单位：

四、部门人员情况说明

截至2018年底，本部门人员编制78人，其中行政编制10人、事业编制68人；实有人员68人，其中行政30人、事业38人。行政实有人数大于编制人数的原因是在局工作的部分人员编制在乡镇财政所。

五、部门决算收支情况说明

（一）2018年度收入支出总体情况说明

1.2018年收入总计1979.24万元，其中：上年结余291.64万元，本年收入合计1687.6万元，全部为财政拨款，较上年1721.01万元增加258.23万元，增长15%，主要原因是年初结余结转资金增加。

    本年支出总计1979.24万元，其中：其本支出1273.27万元，较上年增长65.3%，主要原因是人员工资调标及物价因素机关运转成本增加。项目支出564.07万元，较上年增加21.3%，主要原因是扶贫项目支出加大，年末结余结转141.9万元，主要为局机关及属单位的业务经费。

（二）2018年度财政拨款收入支出总体情况说明

1.一般公共预算财政拨款收入1687.6万元，较上年1687.87万元减少0.27万元。

一般公共预算财政拨款支出1837.34万元，比上年增长48.7%。主要原因是人员增资等。

2.一般公共预算财政拨款支出情况。

2010601  行政运行757.11万元，用于人员工资及办公经费支出。

2010605  财政国库业务5万元，用于国库集中支付业务支出。

2010606  财政监察4万元，用于开展财政监督检查工作经费支出。

2010607  信息化建设2万元，用于金财工程信息网络维护等支出。

2010650  事业运行256.97万元，用于局属单位事业人员工资及单位经费支出。

2010699  其他财政事务支出69.55万元，用于办公经费支出。

2019999  其他一般公共服务支出0.81万元，用于机关经费支出。

2049901  其他公共安全支出4.5万元，用于办公经费支出。

2050803  培训支出2.8万元，用于人员的业务培训支出。

2080505  机关事业单位基本养老保险缴费支出88.16万元，用于干部职工养老保险缴费支出。

2080506  机关事业单位职业年金缴费支出35.26万元，用于干部职工职业年金缴费支出。

2089901  其他社会保障和就业支出13.01万元，用于办公经费支出。

2130399  其他水利支出26万元，用于办公经费支出。

2130599  其他扶贫支出3.17万元，用于办公经费支出。

2130603  产业化经营支出20万元，用于扶贫项目支出。

2130699  其他农业综合开发支出25万元，用于涉农项目支出。

2130701  对村级一事一议补助161.7万元，用于村级一事一议项目支出。

2130706  对村集体经济组织补助300万元，用于村级扶贫项目支出。

2130799  其他农村综合改革支出40万元，用于村级扶贫项目支出。

2130899  其他普惠金融发展支出10万元，用于县域金融行业发展的管理工作经费支出。

2200199  其他国土资源事务支出7.9万元，用于办公经费支出。

2299901  其他支出4.4万元，用工作经费支出。

3.一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

（1）人员经费883.26万元，其中：工资福利支出853.58万元，较上年增长46.1%，主要原因是人员调资；对个人和家庭补助支出29.68万元，较上年减少51.2%，主要原因是住房公积金等的缴费比率下调。

（2）公用经费支出390.1万元，较上年增加211.5%，主要原因是“走出去”活动的开展、物价上涨及清理以前年度欠账等。

4.政府性基金财政拨款收支情况说明

本部门无政府性基金决算收支，并已公开空表。

5.国有资本经营财政拨款收支情况说明

本部门无国有资本经营决算拨款收支。

（三）2018年度“三公”经费、培训费及会议费支出情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出总体情况说明。

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出2.02万元，比上年减少4.65万元，主要原因是优化支出结构，严格执行公务接待制度，加强公务用车管理，确保公务用车运行维护费及公务接待费下降。2018年年初“三公”经费预算3.12万元，“三公”经费预算控制数为9.22万元，2018年实际支出均未超年初预算及预算控制数。2018年无因公出国（境）费用；由于我局属车改单位，产生的用车费用为租车费等；2018年公务接待23批次150人，总计1.57万元。

(1) 因公出国（境）支出情况。

2018年无因公出国（境）支出。

(2) 公务用车购置及运行维护费用支出情况。

2018年租车支出0.45万元，比上年下降77.5%万元，减少原因是严格执行车改制度，加强公务用车管理。

(3) 公务接待费支出情况。

2018年公务接待23批次，150人次，支出1.57万元，比上年下降66.38%，减少原因是严格执行公务接待制度。

2.培训费支出决算情况说明

2018年培训费支出12.24万元，较上年增加242.86%，主要原因是精准扶贫、金财工程、国库集中支付改革及“走出去”培训活动的开展等。

3.会议费支出决算情况说明

2018年会议费支出0.5万元，较上年增加284.62%，主要原因是财政各项改革等召开的各类会议增加。

六、2018年度部门绩效管理情况说明

本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中：一级项目3个，共涉及资金15万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年机关运行经费支出390.1万元，较上年增加211.5%，主要原因是“走出去”活动的开展、物价上涨及清理以前年度欠账等。

（二）政府采购支出情况

本部门2018年无政府采购支出

（三）国有资产占用及购置情况说明

2018年本部门单价20万元以上的设备0台（套），未购置车辆；购置单价20万元以上的设备0台（套）。

八、专业名词解释

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

（二）项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

（三）“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

（四）机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的日常公用经费支出。

太白县财政局2018年部门决算公开表.XLS