主任、各位副主任，各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2018年度财政预算调整情况，请予审议。

一、预算调整原因

在收入预算执行过程中，由于受国家减税降费等政策性因素影响，以及财政收入质量考核硬性指标要求、财政收入统计口径发生变化等原因，需对年初一般公共预算收入进行调减。由于上级财力性补助、专项转移支付和新增地方政府债券转贷收入等都有所增加，县级总财力与年初预算相比，有一定幅度增长，需对全年总财力进行调整。同时在支出方面，由于机关事业人员调资补发、正常升档、新招录人员工资补发等原因，人员刚性支出增加较多。加之脱贫攻坚、重点项目、民生保障等支出项目也变化较大，这些都对预算执行产生了很大影响。为保证2018年财政预算执行的准确性，建议对年初预算进行必要调整。

二、预算调整基本原则

（一）收支平衡原则。按照《中华人民共和国预算法》规定，根据实有财力安排支出，确保当年预算收支平衡，不出现赤字。

（二）保证重点原则。确保工资改革、调资补发、新增人员、民生补贴等刚性支出需要；同时对脱贫攻坚、5A级县城、公路建设等重点项目加大投入力度。

（三）合理调整原则。坚持有保有压，合理调整，对全年总财力进行适当调增；对年初预留的预备费予以调减，用于人员支出。

三、预算调整方案

（一）一般公共预算调整方案

1.一般公共预算收入调整情况

（1）一般公共预算收入调减129万元。地方财政收入预算拟由年初的10850万元调整为10721万元。（具体分类见附表1）

（2）上级补助收入调增27707万元。总量由年初人代会批准的74949万元（含上级专项资金25900万元）调整为102656万元（含上级专款 47644万元），较年初预算增加27707万元。其中：

返还性收入1045万元，增加197万元；

均衡性转移支付17678万元，增加1031万元；

脱贫攻坚均衡性转移支付677万元，增加677万元；

重点生态功能区转移支付2964万元，增加50万元；

2018年县域经济激励奖励转移支付1300万元，增加1300万元；

固定数额补助收入5785万元，增加225万元；

特殊县补助收入9219万元，增加919万元；

省管县财政运行困难财力补助500万元，增加500万元；

困难地区财力补助1000万元，增加1000万元。

残疾人两项补贴新增64万元；

以上合计增加5963万元。

上级专款47644万元，增加21744万元。

（3）上年结转结余调增265万。    

（4）转贷新增一般债券收入5000万元。

（5）调入其他资金282万元。

以上五项共调增收入33125万元，全年预算总财力由年初的74949万元（一般公共预算支出73235万元、上解支出178万元、债券还本支出1536万元）调增为108074万元，增加33125万元（剔除上级专款增量21744万元、残疾人两项补贴64万元、上年结转265万元后，当年实际新增可用财力11052万元）。

2.一般公共预算支出调整方案

（1）人员刚性支出增加1040万元。

其中：①机关事业单位人员调资及取暖费提标补发等增加支出689万元；

②全县公安人员执勤岗位津贴、加班补贴调增32万元；

③2018年咀头街村三、四组失地农民补贴调增271万元；

④遗属生活补助等调增48万元。

（2）专项业务经费增加251万元。

其中：①全县“村两委”换届工作经费10万元；

②税务局税收经费101万元；

③审批局政务大厅装修费15万元；

④残联办公设备购置资金5万

⑤交警队冬季民警安全防护和保暖装备资金10万元；

⑥畜牧中心非洲猪瘟防疫经费10万元；

⑦政法委扫黑除恶专项工作经费20万元；

⑧2018-2019年度全国越野滑雪U18精英赛经费30万元；

⑨发改局等单位改善办公条件补助等50万元。

（3）项目建设资金增加7428万元。

其中：①太凤高速公路项目建设征地拆迁补偿资金1000万元；

②2018年美丽乡村建设奖补资金85万元；

③山力石料厂整治资金18万元；

④教体局均衡县创建追加教育经费6325万元。

（4）上年结转结余资金列支增加265万元。按照市级结算补助项目拨付具体单位使用，相应增加2018年专项支出。

（5）上级专款增加支出21744万元。

其中：一般公共服务支出增加548万元；

国防支出增加28万元；

公共安全支出增加362万元；

教育支出增加1030万元；

科技支出增加26万元；

文化体育与传媒支出增加136万元；

社会保障与就业支出增加1553万元；

医疗卫生支出增加889万元；

环境保护支出增加757万元；

城乡社区事务支出增加565万元；

农林水事务支出增加8540万元；

交通运输支出增加733万元；

商业服务业等事务支出增加1670万元；

金融支出增加300万元；

国土资源气象等支出增加585万元；

住房保障支出增加3955万元；

其他支出增加67万元。

（6）上年专款结余支出增加130万元。

（7）转贷新增一般债券收入安排支出增加5000万元。

（8）调减预备费800万元。

（9）调减债务还本支出1536万元。

上述预算调整后，一般公共预算支出由年初73235万元调增为106757万元，增加33522万元，与上年相比同口径增长11.2%（具体分类见附表2）；上解支出178万元，调整为516万元，调增338万元。

3.收支平衡情况

根据以上调整结果，全年总财力108074万元，减去一般公共预算支出106757万、上解支出516万元后，当年结余801万元，建议补充预算稳定调节基金801万元。

（二）政府性基金预算调整方案

1.政府性基金收入预算调整情况

（1）政府性基金预算收入拟调增为2560万元。国有土地使用权出让收入由年初预算调增为2189万元，增加1189万元；国有土地收益基金收入调减40万元；农业土地开发资金收入调减60万元；城市基础设施配套费收入由年初预算调增为342万元，增加242万元；其他政府性基金收入调增29万元。建议将政府性基金由年初人代会批准的1200万元调整为2560万元，调增1360万元。（见附件3）

（2）政府性基金上级补助收入调增825万元。主要为省市下达的彩票公益金安排的支出和国有土地使用权出让收入、旅游发展基金等安排的专款支出等。

（3）转贷新增专项债券收入调增3700万元。

以上三项共调增政府性基金收入7085万元。

2.政府性基金预算支出调整情况

政府性基金预算支出拟调整为6002万元，调增4802万元（见附件4）。

其中：（1）社会保障和就业支出调增30万元；

（2）城乡社区支出调增4264万元；

（3）资源勘探信息等支出调减100万元；

（4）商业服务业等支出调增80万元；

（5）其他支出调增524万元； 

（6）债务发行费用支出调增4万元。 

3.收支平衡情况

本年基金收入2560万元，加上级补助收入825万元、转贷新增专项债券收入3700万元，上年结余444万元，基金总收入7529万元，减去政府性基金预算支出6002万元后，累计结余1527万元。由于基金结余超本年基金收入30%部分，按政策需调入一般公共预算，建议将基金结余1527万元调入一般公共预算收入，补充预算稳定调节基金。

需要说明的是，本次预算调整属预计数，县级收入和上级补助收入后期还有可能变化，最终以年终预算执行结果为准。

四、其他需要报告的事项

（一）预备费安排使用情况

年初安排预备费800万元，由于年内无大的自然灾害等突发事件发生，按照“保工资、保运转”原则，建议全部用于调整机关事业单位工作人员基本工资调资补发。

（二）收回存量资金使用情况

2018年我们聚力加大财政资金支出力度，对单位连续结转结余两年以上资金进行摸底调查，收回国库统筹使用。截至2018年12月25日共收回存量资金25054万元，安排用于全县重点项目及民生保障等支出27429万元（含上年结余），累计结余496万元。

（三）新增债券转贷收入资金使用情况

2018年，上级下达我县新增一般债券转贷收入5000万元，全年共支出5000万元。其中：7个镇相关村农村公厕建设项目支出585万元、6个镇相关村排污排水渠项目支出767.2万元、2018年农村饮水安全水利设施水毁修复项目支出289.197万元、交通基础设施建设项目支出1154.34万元、移民（脱贫）搬迁支出2204.263万元。

上级下达我县新增专项债券转贷收入3700万元，全年土地储备项目支出3700万元。

全年共支付各种债务利息1177万元，其中：地方政府一般债券利息814万元，农村公路进村“最后一公里”项目建设融资利息192万元，宝城投私募债券利息171万元。债务发行费支出10.3万元（其中：地方政府一般债务发行费用支出6.3万元，地方政府专项债务发行费用支出4万元）。

以上报告，请审查批准。