上半年，全县财政工作紧紧围绕2017年政府工作重点，积极适应新常态，迎接新挑战，主动作为、克难攻坚，全力组织财政收入，不断优化支出结构，确保民生和重点支出需要，1-6月份全县财政运行总体平稳，预算执行情况良好。

一、2017年1-6月份财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。1—6月份，全县财政总收入完成7968万元，同比下降14.3%。其中：地方财政收入完成5310万元，占年度预算10000万元的53.1%，高于预算平均进度3.1个百分点,超序时进度310万元；与上年同期相比，自然口径下降19.8%，同口径下降12.2%。上划中央税收收入完成1668万元，与上年同期相比增长6.9%。上划省级税收收入完成990万元，与上年同期相比下降11.4%。

从收入项目看，税收收入完成2334万元，占年度预算6000万元的38.9%，低于预算平均进度11.1个百分点，短收666万元；非税收入完成2976万元，占年度预算4000万元的74.4%，高于预算平均进度24.4个百分点，超收976万元。

从各征收部门看，国税局完成649万元，占年度预算任务2510万元的25.9%，低于预算平均进度24.1个百分点，短收606万元；地税局完成1756万元，占年度预算任务3690万元的47.6%，低于预算平均进度2.4个百分点，短收89万元；财政部门完成2905万元，占年度预算任务3800万元的76.4%，高于预算平均进度26.4个百分点，超收1005万元。

1—6月份，全县一般公共预算支出完成50400万元，占调整预算71154万元的70.8%,高于预算平均进度20.8个百分点；与上年同期相比增长10.8%,多支4910万元。

从预算执行情况看，达到了时间过半、收支过半的目标要求。

   （二）政府性基金预算执行情况。1—6月份，全县政府性基金收入完成706万元，占年初预算2600万元的27.2%，短序时进度22.8个百分点，短收594万元。政府性基金支出完成316万元，占年初预算2911万元的10.9%，短序时进度39.1个百分点，少支1140万元。由于大部分企业资金周转困难，“招拍挂”的土地前期只缴纳了相关税费，政府性基金暂未缴库，致使基金预算收支短进度较多，预算执行不够理想。

   （三）其他与预算执行相关的事项。

    1.专项支出安排和资金拨付情况。2017年，继续按照“统筹兼顾、保证重点”的原则，结合县委、县政府中心工作，足额落实基础设施建设与产业发展7000万元专项资金，全力支持脱贫攻坚、农业发展、生态旅游、城市基础设施建设等重点工作。截至6月底，共拨付2669万元，占总额的38.1%，未达到预算进度。

    2.预算预备费的规模和使用情况。预算安排预备费800万元，截至6月底暂未使用。

    3.部门预算执行情况。人大批复政府预算20日内，向各预算单位批复下达了2017年部门预算和“三公”经费预算，就严格预算约束、强化支出管理、推进预算公开等事项提出明确要求，并定期督促预算单位不断加快支出进度，切实发挥资金使用效益。

4.政府采购执行情况。坚持资产管理与政府采购相结合，印发《太白县2016—2017年政府集中采购目录及采购限额标准》，上半年共审批单位采购事项120项，集中办理采购业务50批次，实现集中采购预算资金2072.5万元，实际完成采购合同金额1914.5万元，节约资金158万元，资金节约率为7.6%。

5.“三公”经费支出情况。2017年上半年，全县“三公”经费支出172万元，较上年下降16.5%，其中：公务用车运行维护费129万，较上年下降8.5%；公务接待费43万元，较上年下降33.8%。   

6.政府性债务管理情况。一是针对2016年债务置换核查工作，进一步梳理债务置换中存在问题，商讨议定措施，及时解决遗留问题。二是积极学习上级债务管理方面的政策和法规，及时组织全县有关部门开展规范地方政府举债融资行为的自查工作，不断规范债务管理行为，预防债务风险。

7.争资情况。牢固树立“争资金就是抓收入的”理念，根据今年追赶超越考核要求，按月、按季度制定了考核打分办法，对部门单位每月争资完成情况定期进行排名通报。上半年，按县级统计口径，全县共争取上级资金8.6亿元，占全年任务16.5亿元的52%，同比增长45.8%，增加2.7亿元。其中：争取中省资金7.9亿元，同比增长43.6 %，增加2.4亿元。

8.融资情况。围绕5A级县城建设、脱贫攻坚、棚户区改造、易地移民搬迁等建设项目，积极与眉县农发行、省国开行、宝城投及各金融机构联系，了解融资贷款产品，经过不懈努力，1-6月份共融资4.2亿元。其中：向国开行融资2.5亿元用于贫困村基础设施建设；向市投资（集团）有限公司融资1.5亿元，用于县城项目建设；向西安银行融资2000万元用于滑雪场建设。

9.脱贫攻坚情况。一是建立保障机制。新设立1000万元金融扶贫信贷风险补偿基金，为农户建房、发展产业等进行融资担保和贴息，共发放贷款321户2108.8万元。拨付资金2784万元落实19项贫困户产业扶持政策，拨付后续建房补助资金856.8万元，拨付资金210万元落实“特殊三类人”财政兜底补助，设立200万元健康扶贫基金，落实60万元为贫困人口购买商业医疗保险，筑牢贫困户健康扶贫“五道防线”。二是抓好财政涉农资金整合试点。制定太白县2017年度财政涉农资金整合方案，将扶贫资金与涉农资金整合使用，建立稳定脱贫长效机制。计划整合各类涉农资金共11601.1万元，已整合资金6348万元。其中：中央资金6305.3万元，省级资金1904万元，市级资金608万元，县级资金2783.8万元。

10.民生支出情况。上半年共投入民生资金40402万元，占财政支出的80.2%。便民利民方面，办理“一卡通”3.87万张，做到6岁以上农村居民人人持有“一卡通”，上半年通过“一卡通”共发放补贴资金1310.04万元。教育事业方面，拨付资金7096万元，落实十三年免费教育、普通高中贫困学生资助、“营养改善计划”等助学惠民政策。社会保障方面，投入资金5379万元，全面落实城乡低保、医疗救助、五保优抚等补贴政策，支持“五险合一”统缴统管试点，实施城乡居民大病保险制度，不断完善社会救助体系。

11.盘活财政存量资金情况。不断加大财政存量资金安排支付力度，努力消化存量资金，建立定期报告制度，对沉淀两年以上的财政资金全部收回国库统筹安排，按月进行汇总、分析上报市财政。上半年共收回存量资金1313.5万元，安排使用 1767万元（其中含上年结余存量资金945.9万元）。

二、1—6月份预算执行特点及分析

1.措施有力，财政收入实现“双过半”。受“营改增”及国税总局11号公告等政策性因素影响，使我县财政收入面临前所未有的困难。面对严峻形势，我们认真分析研判短收原因，研讨议定工作措施，多次组织召开全县收支推进会议，制定下发财政收入“双过半”实施方案，对截至6月底应完成的收入任务进行细化分解，及时跟进、催收、按月通报。成立由领导带队的催收督查小组，深入国土、住建等征管部门、项目建设单位、施工企业等调查了解情况，督促项目建设进度，及时清缴税费。同时跟踪滑雪场、西部集团等大企业协调落实欠缴税费，确保应收尽收。经过不懈努力，截至6月底，全县地方财政收入完成5310万元，圆满完成了收入“双过半”任务。

2.支出加力，重点支出保障有效。上半年，我县在积极组织地方财政收入的同时，依托项目，全力以赴争取上级资金，有效保障了财供人员工资发放、养老保险基金代扣、行政人员车辆补贴、医疗补助、民生改善、环境整治、招商引资、项目建设等重点支出需要。八项重点支出和民生支出得到有效保障。一是加快上半年预算支出进度，进一步调整和优化支出结构，大力压缩一般性支出，确保八项重点支出增长20%以上。二是民生支出保障到位。及时兑付新农合、新农保、易地扶贫搬迁等民生资金，民生支出达到了80%的刚性要求。三是及时兑付机关人员岗位责任制考核等奖励性资金1300多万元。

3.基础薄弱，税收收入短收严重。由于我县缺乏大中型骨干企业，税源匮乏，加之国家政策调整，增收空间越来越窄。上半年我们尽管采取不少措施，想方设法挖掘增收潜力，全力组织财政收入，但税收收入仍短预算进度。1-6月份，增值税完成523万元，短序时进度27.5个百分点，短收637万元，主要是由于上半年建筑企业开工较晚，大多为在建工程，无法计量核算，造成增值税无法征收；同时，大部分建筑企业注册地在外地，从今年6月1日起不在项目施工地预交2%的增值税等政策实施，造成增值税等主体税种及各种附加短收严重。

  三、预算执行中存在的主要问题

1.地方财政收入下滑幅度较大。我县经济基础薄弱，税收主要依靠项目建设投资拉动。全面实施“营改增”后，宝鸡区域外的建筑、服务类企业只有在项目竣工决算后才能缴纳部分增值税，造成税期拉长，同时税负下降、地方收入分成比例降低，使各种附加税种也减收较多，导致上半年地方财政收入增幅同口径下降12.2%。

2.政策性增资因素不断增加，财政支出矛盾突出。一是政策性提标及个人部分的刚性增支因素持续增加，资金需求不断加大；二是项目建设财政配套和民生、教育、科技、计生等法定指标要求不断硬化，加之今年追赶超越财政考核指标要求严格，财政运行压力日益加剧；三是支持精准脱贫攻坚、重点项目建设、偿还到期债务等，都需要坚实的财力作保障，财政支出规模不断扩大与收入增长困难的矛盾愈加突出。

3.财政支出管理不够精细。部门预算支出进度缓慢、公务卡消费偏低，项目资金结余较大，资金使用效益不高，项目支出预算编制不够细化，预算绩效评价覆盖面较窄等问题还在一定程度存在。

4.争取资金不平衡。1-6月份全县67个单位中有26个单位争资额为零，有17个单位争资额未达到序时进度。

上半年，虽然我们做了大量的工作，付出了艰辛努力，财政工作取得了一定成绩，但与上级要求，特别是与追赶超越的要求相比差距还很大。下半年，我们将高度重视，及时整改落实，三季度地方财政收入达到5%以上的增长，年终确保完成10%的增长，进入全市前三名。同时，进一步加大支出进度和资金争取，确保追赶超越年终考核进入全市第一方阵。

附件：1.太白县2017年1-6月份一般公共预算执行情况表（一）  请点击下载查阅              

         2.太白县2017年1-6月份一般公共预算执行情况表（二）