目  录

第一部分   部门概况

一、部门主要职责及机构设置

二、2020年年度部门工作任务

三、部门预算单位构成

四、部门人员情况说明

第二部分   收支情况

五、2020年部门预算收支说明

第三部分   其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等情况说明

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

八、部门政府采购情况说明

九、部门预算绩效目标说明

十、机关运行经费安排说明

十一、专业名词解释

第四部分   公开报表

第一部分  部门概况

一、部门主要职责及机构设置

（一）部门主要职责

1.贯彻执行财政、税收、国有资产管理方面的法律法规和方针政策，拟订我县财政、预算、国库管理、政府采购、地方税收、财务会计、国有资产管理、政府债务管理方面的制度和办法，按规定报请上级批准后监督执行。

2.拟订全县财政、财务、地方税收、会计、国有资产管理等方面的规范性文件并监督执行。
    3.编制全县和县级政府预决算草案并向县人民代表大会报告；负责县级政府收支预算执行工作，负责县级部门预决算编制、审核批复及支出经费标准制定工作；负责全县政府预决算信息公开。
    4.贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，研究制定本县管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施。
    5.按分工负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金；管理财政票据，研究拟订全县彩票管理有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。
    6.组织制订全县国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督县级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施；负责制定政府购买服务政策和相关制度；负责制定政府采购制度并监督管理。
    7.贯彻落实政府债务管理制度和政策，负责制定全县政府债务管理制度和办法，承担政府债务日常管理工作。
    8.负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理县本级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出制度措施。
    9.研究拟定支持本县金融改革和发展的财政政策，按规定管理财政政策性金融业务。制定全县统一的国有金融资本管理制度和办法。负责政府与社会资本合作工作的办法制定和组织实施。
    10.负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，负责县本级企业国有资本收入和支出管理；负责制定并组织实施企业财务管理相关制度；按规定管理资产评估工作。
    11.会同有关部门拟订全县社会保障资(基)金的财务管理制度，编制全县社会保障预决算草案；承担社会保险基金监管工作。配合做好社会保险费征收管理工作。
    12.负责办理和监督县级财政经济发展支出和政府性投资项目的财政拨款。参与制订全县投资政策，制定基本建设财务制度。
    13.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为；宣传贯彻国家统一的会计制度；组织实施内部控制规范、会计信息化。
    14.承担财税法规和政策执行情况、预算管理有关监督工作。承担监督检查会计信息质量有关工作。指导监督镇财政管理工作。
    15.负责财政信息和财政宣传工作，负责财政信息化及金财工程建设工作。
    16.完成县委、县政府交办的其他任务。
    17.职能转变。深化财税体制改革，完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强统筹能力，逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督机制。防范化解地方政府债务风险，规范举债融资机制，构建“闭环”式管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，确保不发生系统性风险。
    18.有关职责分工。县财政局承担非税收入管理职责。负责制定和实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退库等管理。县税务、国土资源、住建等承担非税收入职责的部门按照非税收入国库集中收缴有关规定，做好非税收入申报征收、会计核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚工作，有关非税收入项目收缴信息要与财政局及时共享。
    （二）机构设置
    设4个职能股室：办公室（内审室、信息中心），预算股（国库股、综合股、政府债务管理中心），农经股（农财股、经建股），企事股（企财股、国资股、事财股、采购管理股）。

二、2020年度部门工作任务

（一）做实收入，提高质量。财政收入预算7418万元，其中：税收收入预算4203万元，非税收入预算3215万元。
   （二）突出重点，支持县域经济发展。牢固树立底线思维，坚持有保有压，进一步优化支出结构，把有限的资金用在刀刃上。严守“三保”底线，继续压减办公经费。从严从紧编制部门预算，用好上级一般性转移支付资金，争取专项转移支付资金。重点支持5A级县城建设、秦岭生态环境整治等，有效解决人民群众的揪心事、操心事、烦心事，不断提升群众获得感、幸福感。
    （三）加大投入，巩固脱贫攻坚成效。按照脱贫不脱政策的要求，继续加大支持力度，整合涉农资金1.3亿元，支持产业发展和基础设施提升，进一步解决“两不愁、三保障”突出问题。扎实做好财政涉农资金管理和监督工作。
    （四）协调推进，实现“财政云”全面应用。上线运行“财政云”改革，实现财政管理信息化的全覆盖，实现部门预算、指标管理、预算执行、国库支付、财务核算的无缝连接，实现财政核心业务一体化运行，保障财政资金安全，提升资金效益。

三、部门预算单位

从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级（机关）预算和所属事业单位预算。
    纳入本部门2020年部门预算编制范围的二级预算单位共有6个,包括（见单位明细表）：

四、部门人员情况说明

截至2019年底，太白县财政系统实有在职人员80人，其中：公务员47人、事业人员15人，工勤人员7人，聘用11人。2020年享受遗属生活补助费5人。

第二部分  收支情况

五、2020年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况

按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2020年本部门预算收入631.25万元，其中一般公共预算拨款收入631.25万元，政府性基金拨款收入0.00万元，事业收入0.00万元，实户资金余额（2019年年底非财政性资金）收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他自有资金收入0.00万元，上年结转收入0.00万元，2020年本部门预算收入较上年减少276.95万元，同比减少30%。主要原因是将编制在乡镇财政所但在局机关工作人员的工资按编制划转到各乡镇财政所发放，同时按照编制要求取消了专项业务费的预算；2020年本部门预算支出631.25万元，其中一般公共预算拨款支出631.25万元，政府性基金拨款支出0.00万元，事业收入支出0.00万元，实户资金余额（2019年年底非财政性资金）支出0.00万元，事业单位经营收入支出0.00万元，附属单位上缴收入支出0.00万元，其他自有资金支出0.00万元，上年结转支出0.00万元，2020年本部门预算支出较上年减少276.95万元，主要原因是将编制在乡镇财政所但在局机关工作人员的工资按编制划转到各乡镇财政所发放，同时按照编制要求取消了专项业务费的预算。

（二）财政拨款收支情况

2020年本部门财政拨款收入631.25万元，其中一般公共预算拨款收入631.25万元，2020年本部门财政拨款收入较上年减少276.95万元，主要原因是将编制在乡镇财政所但在局机关工作人员的工资按编制划转到各乡镇财政所发放，同时按照编制要求取消了专项业务费的预算。2020年本部门财政拨款支出631.25万元，其中一般公共预算拨款支出631.25万元，2020年本部门财政拨款支出较上年减少276.95万元，主要原因是将编制在乡镇财政所但在局机关工作人员的工资按编制划转到各乡镇财政所发放，同时按照编制要求取消了专项业务费的预算。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2020年本部门当年一般公共预算拨款支出631.25万元，较上年减少276.95万元，主要原因是将编制在乡镇财政所但在局机关工作人员的工资按编制划转到各乡镇财政所发放，同时按照编制要求取消了专项业务费的预算。
    2.支出按功能科目分类的明细情况。
    本部门2020年当年一般公共预算支出631.25万元，其中：

（1）行政运行（2010601）317.74万元，较上年减少238.34万元，原因是将编制在乡镇财政所但在局机关工作人员的工资按编制划转到各乡镇财政所发放。
   （2）事业运行（2010650）170.62万元，较上年增加1.9万元，原因是事业人员调整工资。
   （3）培训支出（2050803）2.30万元，较上年增加2.3万元，原因是2020年将此项支出从行政运行中单列。
   （4）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）52.49万元，较上年减少36.23万元，原因是将编制在乡镇财政所但在局机关工作人员的养老保险缴费支出按编制划转到各乡镇财政所。
   （5）机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）26.25万元，较上年减少9.24万元，原因是将编制在乡镇财政所但在局机关工作人员的职业年金缴费支出按编制划转到各乡镇财政所。

（6）行政单位医疗（2101101）13.51万元，较上年增加13.51万元，原因是按照预算编制要求2020年将此项支出单列。

（7）事业单位医疗（2101102）9.54万元，较上年增加9.54万元，原因是按照预算编制要求2020年将此项支出单列。

（8）其他行政事业单位医疗支出（2101199）7.11万元，较上年增加7.11万元，原因是按照预算编制要求2020年将此项支出单列。

（9）其他扶贫支出（2130599）4.70万元，较上年增加1.53万元，原因是驻村工作队人员增加。

（10）住房公积金（2210201）26.99万元，较上年增加26.99万元，原因是按照预算编制要求2020年将此项支出单列。
    3.支出按经济科目分类的明细情况。
    （1）按照部门预算支出经济分类的类级科目说明。
    2020年本部门当年一般公共预算支出631.25万元，其中：
    工资福利支出（301）571.12万元，较上年减少235.59万元，原因是将编制在乡镇财政所但在局机关工作人员的工资按编制划转到各乡镇财政所发放。

商品和服务支出（302）53.44万元，较上年增加13.32万元，原因是2020年预算口径的变化导致部分人员经费列入了此项支出。
    对个人和家庭的补助（303）6.68万元，较上年增加1.3万元，原因是驻村工作队生活补助等的增加。
    （2）按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。
    2020年本部门当年一般公共预算支出631.25万元，其中：
    机关工资福利支出（501）164.32万元，较上年减少293.75万元，原因是将编制在乡镇财政所但在局机关工作人员的工资按编制划转到各乡镇财政所发放。
    机关商品和服务支出（502）30.28万元，较上年增加1.28万元，原因是2020年预算口径的变化导致部分人员经费列入了此项支出。
    对事业单位经常性补助（505）429.97万元，较上年增加55.21万元，原因是事业人员工资调整等。
    对个人和家庭的补助（509）6.68万元，较上年增加1.59万元，原因是驻村工作队生活补助等的增加。
   4.2019年结转财政资金一般公共预算拨款支出情况。
   本部门无2019年结转的一般公共预算拨款资金支出。

（四）政府性基金预算支出情况

2020年本部门无当年政府性基金预算拨款收支。
    本部门无2019年结转的政府性基金预算拨款支出。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况

2020年本部门当年无国有资本经营预算拨款收支。
    本部门无2019年结转的国有资本经营预算拨款支出。

第三部分  其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等预算情况说明

2020年本部门当年一般公共预算“三公”经费预算支出1.60万元，较上年减少1.98万元，减少的主要原因是下属事业单位公车改革，减少了公务用车运行维护费支出；其中：2019年和2020年，本部门无因公出国（境）经费预算；公务接待费1.60万元，较上年增加0.02万元，增加的主要原因是近年来财政各项检查增多； 2019年和2020年，本部门无公务用车运行费经费预算。2019年和2020年，本部门无公务用车购置费经费预算。
    2020年本部门当年一般公共预算安排会议费支出1.00万元，与上年持平。
    2020年本部门当年一般公共预算安排培训费支出2.30万元，较上年减少0.7万元，减少的主要原因是“走出去”等活动的停止。

本部门无2019年结转的财政拨款“三公”经费支出。
    本部门无2019年结转的财政拨款会议费支出，本部门无2019年结转的财政拨款培训费支出。

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截至2019年底，本部门所属预算单位共有车辆0辆，单价20万元以上的设备0台（套）。2020年当年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单价20万元以上的设备0台（套）。

本部门无2019年结转的财政拨款支出资产购置。

八、部门政府采购情况说明

本部门2020年无政府采购预算，并已公开空表。

本部门无2019年结转的政府采购资金支出。

九、部门预算绩效目标说明

2020年本部门绩效目标管理全覆盖，涉及当年一般公共预算拨款631.25万元,当年政府性基金预算拨款0万元，当年国有资本经营预算拨款0万元（详见公开报表中的绩效目标表）。

2020年，本部门2019年结转的财政拨款支出继续实施绩效目标管理。

十、机关运行经费安排说明

本部门当年机关运行经费预算安排36.00万元，较上年减少4.12万元，主要原因是“三公”经费预算的减少及压缩相关支出。

本部门无2019年结转的财政拨款机关运行经费支出。

十一、专业名词解释

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

（二）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。  

第四部分  公开报表

太白县财政局2020年部门预算公开表.xls