主任、各位副主任，各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2019年度财政预算调整情况，请予审议。

一、预算调整原因

在收入预算执行过程中，由于受国家减税降费等政策性因素影响，以及财政收入质量考核硬性指标要求变化等原因，按照省市财政部门统一安排，需对年初一般公共预算收入进行调减。上级财力性补助和专项转移支付、债券转贷收入等都有所增加，县级总财力与年初预算相比，有一定幅度增长，需对全年总财力进行调整。同时在支出方面，由于机关事业人员正常升档、新招录人员调资补发等政策实施，人员刚性支出增加较多，加之脱贫攻坚、专项支出、民生保障等支出项目也变化较大，这些都对预算执行产生了较大影响。为保证2019年财政预算执行的准确性，建议对年初预算进行必要调整。

二、预算调整基本原则

（一）收支平衡原则。按照《中华人民共和国预算法》规定，根据实有财力安排支出，确保当年预算收支平衡，不出现赤字。

（二）保证重点原则。确保工资改革、调资补发、新增人员、民生补贴等刚性支出需要。对必须保证的脱贫攻坚、民生保障、专项资金等相应予以保证和追加。

（三）适当调整原则。坚持有保有压，合理调整，对全年总财力进行适当调整。对年初预留预备费予以调减，用于保障人员支出。

三、一般公共预算调整方案

1.收入调整情况

（1）一般公共预算收入调减4165万元。地方财政收入预算拟由年初的11365万元调整为7200万元。（具体分类见附件1）

（2）上级补助收入调增9331万元。总量由年初人代会批准

的77383万元（含上级专项资金34957万元）调整为86714万元（含上级专款41426万元），较年初预算增加9331万元。其中：

均衡性转移支付19598万元，增加1397万元；

脱贫攻坚均衡性转移支付增加594万元；

重点生态功能区转移支付3464万元，增加500万元；

县级基本财力保障奖补资金4199万元，增加640万元；

2018年县域经济激励奖励转移支付增加1360万元；

村级组织运转转移支付资金63万元，减少203万元；

固定数额补助收入5558万元，增加128万元；

结算补助收入9407万元，减少1327万元（主要原因是扣减法院上划基数558万元、检察院上划基数375万元、住房公积金上划基数56万元）。

义务教育及医疗卫生转移支付减少227万元。

以上合计增加2862万元。

上级专款41426万元，增加6469万元。

（3）上年结转结余调增895万元。    

（4）债券转贷收入7954万元。

（5）调入资金9532万元，（其中：调入预算稳定调节基金1051万元，调入政府性基金8481万元。）

以上五项共调增收入23547万元，全年预算总财力由年初的88748万元调增为112295万元，增加23547万元，剔除上级专款增量6469万元，债券还本支出4754万元（年初预算一般债券还本3210万元，实际还本7964万元）,上年结转895万元，上解支出增量86万元后，当年新增可安排财力11343万元。

2.支出调整情况

（1）人员刚性支出增加1126万元。

其中：①机关事业单位人员调资、新增人员补发工资及生态护林员工资补助等增加支出118万元；

②公务员考核奖励增加支出8万元；

③预拨2019年目标责任制考核奖励1000万元。

（2）专项业务经费增加433万元。

其中：①政法委扫黑除恶工作经费40万元；

②党校干部教育、办学及科研经费5万元；

③纪委办案经费20万元；

④应急局全县危化品应急救援装备建设及工作经费15万元；

⑤人武部正规化建设经费30万元；

⑥环保局县域环境质量考核及2019年第二次全国污染源普查经费9万元,国家生态文明建设示范县创建经费10万元,石头河水库饮用水源地保护区重新调整划分工作经费30万元；

⑦审计局审计工作经费15万元；

⑧防汛办防汛抢险物资购置费22万元；

⑨统计局专项业务经费10万元；

⑩农业农村局原县农科所周边附属用房地块开发工作启动经费10万元；

⑪扶贫办互助资金委托贷款工作经费10万元；

⑫市场监督管理局市场监管抽检工作经费10万元；

⑬桃川镇创建国家卫生镇工作经费10万元；

⑭信访局信访维稳经费10万元；

⑮粮食局县级储备粮轮换费用19万元；

⑯退役军人事务局9.30公祭经费5.5万元；

⑰劳动保障监察大队根治欠薪工作经费2万元；

⑱补助各镇、各部门经费困难资金150万元。

（3）项目建设资金增加10084万元。

其中：①黄凤山小学体育运动场地建设补助资金150万元；

②国土局土地收储、征地和拆迁补偿资金2040万元，三调经费150万元；

③按照“三个增长”的教育支出考核要求，追加教育专项3320万元；

④一般债券付息及债券发行费用支出350万元；

⑤交通局企业发展资金87万元，自行车道建设400万元；

⑥住建局、交通局、文旅局、教体局、鹦鸽政府、靖口政府清还项目款共405万元；

⑦住房保障中心公租房建设1100万元；

⑧住建局智慧城市管理中心项目建设500万元；

⑨交警队G244国道、210省道太白辖区危化品管理经费240万元。

⑩全域景区化建设资金1342万元。

（4）上年结转结余资金增加支出895万元。按照市级结算补助项目拨付具体单位使用，相应增加2019年专项支出。

（5）上级专款增加支出6469万元。

其中：一般公共服务支出减少257万元；

国防支出减少5万元；

公共安全支出增加358万元；

教育支出增加692万元；

科技支出增加7万元；

文化体育与传媒支出增加400万元；

社会保障与就业支出增加365万元；

卫生健康支出增加511万元；

环境保护支出增加1823万元；

城乡社区事务支出增加1110万元；

农林水事务支出减少6271万元；

交通运输支出增加5150万元；

资源勘探信息等支出增加20万元；

商业服务业等事务支出减少1570万元；

自然资源气象等支出减少273万元；

住房保障支出增加4361万元；

灾害防治及应急管理支出增加7万元；

其他支出增加41万元。

（6）调减预备费800万元。

上述预算调整后，一般公共预算支出由年初85304万元调整为103511万元（具体分类见附件2），调增18207万元，与上年相比同口径下降8.9%。

上解支出234万元，调整为320万元，调增支出86万元。

地方政府一般债券还本支出3210万元，调整为7964万元，调增支出4754万元。

3.收支平衡情况

根据以上调整结果，全年总财力112295万元，减去一般公共预算支出103511万元、上解支出320万元、债务还本支出7964万元后，结转下年支出500万元，实现了收支平衡。

四、政府性基金预算调整方案

1.收入预算调整情况

（1）政府性基金预算本级收入由年初预算3200万元调整为9083万元，调增5883万元（具体分类见附件3）。

其中：国有土地收益基金收入调减100万元；

国有土地使用权出让收入由年初预算2700万元调整为8918万元，调增6218万元；

城市基础设施配套费收入由年初预算200万元调整为165万元，调减35万元；

其他政府性基金收入调减200万元。

（2）政府性基金上级补助收入调增563万元。主要为省市下达的大中型水库移民后期扶持基金、彩票公益金安排的支出和旅游发展基金等安排的专款支出等。

（3）上年结余1万元。

全年基金收入由年初预算3200万元调整为9647万元，调增6447万元。

2.支出预算调整情况

政府性基金预算支出由年初预算3200万元调整为1163万元，调减2037万元（具体分类见附件4）。

其中：（1）社会保障和就业支出调增55万元；

（2）城乡社区支出由年初预算3200万元调整为456万元，调减2744万元；

（3）其他支出调增508万元； 

（4）专项债券付息支出调增144万元。 

3.收支平衡情况

全年本级基金收入9083万元，加上级补助收入563万元、上年结余1万元，基金总收入9647万元，减去政府性基金预算支出1163万元，累计结余8484万元。由于基金结余超本年基金收入30%部分，按政策可以调入一般公共预算，将基金结余8481万元调入一般公共预算收入，年终基金结余3万元。

需要说明的是，本次预算调整属预计数，县级收入和上级补助收入后期还有可能发生变化，最终以年终预算执行结果为准。