关于2023年度财政决算情况的报告——2024年8月29日在太白县第十八届人大常委会第24次会议上太白县人民政府

关于2023年度财政决算情况的报告——2024年8月29日在太白县第十八届人大常委会第24次会议上

发布日期：2024-09-10 信息来源：县财政局

一、2023年预算执行基本情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年。全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，坚持党政机关过紧日子，兜牢兜实“三保”底线，圆满完成了全年财政各项目标任务。我县财政综合管理获得省政府表彰奖励。

（一）一般公共预算决算情况

2023年全县财政总收入完成165649万元，较上年142261万元增长了23388万元，增长16.4%，具体收入项目如下：

1.一般公共预算收入完成8093万元（上年6651万元，同比增长21.68%，增加1442万元），占调整预算8081万元的100.15%。其中：税收收入5034万元，非税收入3059万元。

2.上级补助收入123713万元，占调整预算116535万元的106.16%，增加7178万元（详见附件1）。

3.债务转贷收入14200万元（其中新增政府一般债券6700万元，再融资债券7500万元），占调整预算14200万元的100%。

4.调入资金9226万元（由政府性基金调入9226万元），占调整预算9226万元的100%。

5.上年结余10417万元，占调整预算10417万元的100%。

2023年全县财政总支出完成165649万元，较上年142261万元增长了23388万元，增长16.4%，具体支出项目如下：

1.一般公共预算支出132299万元（上年123812万元，同比增长6.85%，增加8487万元），占调整预算132299万元的100%（详见附件2）。

2.上解上级支出1223万元，占调整预算1099万元的111.28%，增加124万元。

3.安排预算稳定调节基金2512万元（按照跨年度预算平衡原则将剩余财力全部转入预算稳定调节基金），占调整预算2191万元的114.65%。

4.债务还本支出7905万元，占调整预算7905万元的100%，为地方政府一般债务还本支出7905万元。

5.结转下年支出21607万元，主要包括：高标准农田建设国债资金6600万元、其他重点防洪工程国债资金5032万元、灌区建设改造和重点水土流失治理工程国债资金1100万元、2023年藏粮于地藏粮于技专项中央基建投资1498万元、智慧城市平台建设项目资金1069万元等。

6.调出资金支出103万元（调入政府性基金）。

一般公共预算平衡情况：全县财政总收入165649万元，总支出165649万元，实现了收支平衡。

（二）政府性基金决算情况

2023年政府性基金总收入完成22021万元，占调整预算21616万元的101.9%，具体收入项目如下：

1.基金预算收入完成19814万元，占调整预算19814万元的100%（具体为：国有土地使用权出让收入19030万元，城市基础设施配套费收入238万元，污水处理费收入74万元，其他政府性基金相关收入472万元）。

2.上级补助收入878万元，占调整预算576万元的152.43%。

3.上年结余收入1226万元，占调整预算1226万元的100%。

4.政府性基金预算调入资金收入103万元（由一般公共预算调出）。

2023年政府性基金总支出22021万元，占调整预算21616万元的101.9%，其中：政府性基金支出5919万元，上解上级支出145万元，调出资金9226万元，地方政府专项债务还本支出3700万元，年终结余3031万元。

政府性基金预算平衡情况：全县政府性基金预算总收入22021万元，减基金总支出22021万元后，实现了收支平衡。

（三）社会保险基金决算情况

2023年社会保险基金收入11810万元，占年初预算11554万元的102.22%，增加256万元（其中：城乡居民基本养老保险基金收入3716万元、机关事业单位养老保险基金收入8094万元）。

2023年社会保险基金支出10295万元，占年初预算10125万元的101.68%，增加170万元（其中：城乡居民基本养老保险基金支出1952万元，机关事业单位基本养老保险基金支出8343万元）。

收支相抵当年结余1515万元，累计滚存结余17256万元。

（四）国有资本经营预算决算情况

2023年国有资本经营总收入完成9.86万元，占调整预算9.86万元的100%（为市级下达我县国有企业退休人员社会化管理补助资金9.86万元）。

2023年国有资本经营总支出完成9.86万元，占调整预算9.86万元的100%。

国有资本经营预算平衡情况：全县国有资本经营预算总收入9.86万元，减国有资本经营总支出9.86万元后，实现了收支平衡。

二、贯彻落实国家及本地区国民经济和社会发展重大方针政策和决策部署的主要情况

一是坚决贯彻落实过“紧日子”要求。加强财政资金的统筹分配，严控新增支出。年度内新增支出事项优先通过统筹使用上级资金解决。严把财政支出关口，对各项财政开支应减尽减，能减尽减，从严控制一般性支出，继续大力压减非刚性、非重点、非急需支出。强化预算执行约束，严格控制无预算、超预算支出以及超财力新增财政支出政策。

二是兜实兜牢“三保”底线。我县制定县级“三保”清单，足额编制“三保”预算。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，2023年“三保”支出共60043万元，占年初“三保”预算61428的97.75%。其中保基本民生支出19322万元、保工资支出38274万元、保运转支出2446万元。在落实深化预算管理制度改革1+8工作机制中，我县“三保”执行进度在全市靠前。

三是加大财会监督力度。开展财会监督专项行动、预算执行监督专项行动和重点民生资金专项整治行动，预算管理一体化系统实现全覆盖。防范化解地方政府债务风险，制定印发《中共太白县委办公室太白县人民政府办公室关于进一步加强政府债务管理的通知》。强化直达资金监管，助力资金直达基层、直接惠企利民。持续做好预决算公开工作，做到公开内容统一规范、广泛接受社会各界监督。

三、政府债务总体情况

截至2023年底，全县政府债务余额为72181.5万元，其中：一般债务余额50181.5万元，专项债务余额22000万元。2023年上级下达我县政府债务限额78521万元，其中：一般债务限额52821万元，专项债务限额25700万元，债务风险在可控范围之内。预算执行中，上级下达我县新增债券资金6700万元，均为一般债券资金，用于太白县翠矶山拆迁安置项目（一期）3000万元、太白县翠矶山拆迁安置项目（二期）2000万元、太白县智慧城市平台建设项目1674万元、太白县小型水库雨水情监测及维修养护项目26万元。2023年政府债券还本支出11605万元（县级预算安排4105万元、再融资债券7500万元），付息支出2402万元（一般债券付息1511万元、专项债券付息891万元）。

四、财政管理与改革的推进情况

一是深化财政体制改革。深入贯彻落实中省市财政部门改革工作视频会议精神，县财政局成立省以下财政体制改革县级工作专班。配合省市清晰界定省以下财政事权和支出责任、完善省以下转移支付制度、建立健全省以下财政体制调整机制、规范省以下财政管理等。

二是规范政府采购行为。加快实施“互联网+政府采购”行动，推进政府采购电子化交易。2023年，全县政府采购备案项目共83个，实际采购总金额7298.33万元。全县电子卖场采购业务上线运行。太白县财政局印发《太白县政府采购领域妨碍公平竞争专项清理工作的通知》，依法保障各类市场主体平等参与政府采购活动。2023年，专门面向中小企业项目57个，交易额5520.81万元：未专门面向中小企业项目15个，交易额1775.525万元。

三是深化财政“放管服”改革。推进政务服务事项“一次办”，全力推进“医疗电子票据”改革落地见效。10月26日，医疗收费电子票据管理系统通过验收。已开具电子票据37911份，标志着我县医疗票据电子化改革落地见效。实现社保缴费全流程“一站式”支付，简化办事流程。

五、其他需要报告的事项

1.上年结转资金使用情况。上年结转资金10417万元，已按照资金用途全部拨付至相关单位。

2.中央直达资金安排使用情况。2023年上级下达我县直达资金共计36988.37万元，分配进度100%，支出资金23782.52万元，支出进度64.3%。结转资金13205.85万元，已结转下年按原用途使用。县级配套资金1350万元，已全部拨付。

3.预备费安排使用情况。2023年年初预算预备费1200万元，共安排355万元，主要用于新冠肺炎疫情防控及应急保障支出（其中：疫情防控集中隔离费用59万元、核酸检测费用271万元、人影作业经费5万元、应急保障资金10万元、畜禽防疫经费10万元），结余845万元调入预算稳定调节基金（已包含在2512万元之中）。

4.收回存量资金使用情况。2023年共盘活各类资金6019.5万元（含上年结余3095万元），安排使用4784.4万元，主要用于项目建设及人居环境整治等。

2023年财政决算情况总体良好，但也存在一些问题需要进一步研究解决。下一步，我县将扎实实施积极的财政政策，加强财政管理监督，着力提升财政资金使用效益，增强财政可持续性，更好服务保障高质量发展。

附件1：太白县2023年一般公共预算收入决算表.xls