——2017年12月27日在太白县第十七届人大常委会第8次会议上

县财政局局长  任锋

主任、各位副主任，各位委员：                                    

我受县人民政府委托，向常委会报告2017年度财政预算调整情况，请予审议。

2017年，全县财政工作在县委的正确领导下，在省市财政部门的精心指导下，认真贯彻落实县十七届人大一次会议决议，紧紧围绕“四县”建设、“十抓工作”大局，不断加大财政投入，优化支出结构，全力保障民生，深化财税改革，有力推动了县域经济社会持续健康发展。在预算执行过程中，由于收入和支出与年初预算相比均发生了较大变化，需对年初预算进行调整。

一、预算调整原因

在收入预算执行过程中，由于上级财力性补助和专项转移支付、新增地方政府债券转贷收入等都有所增加，县级总财力与年初预算相比，有一定幅度增长，需对全年总财力进行调整。同时在支出方面，由于机关事业人员正常升档、新招录人员调资补发等政策实施，人员刚性支出增加较多，加之脱贫攻坚、专项支出、民生保障等支出项目也变化较大，这些都对预算执行产生了很大影响。为保证2017年财政预算执行的准确性，建议对年初预算进行必要调整。

    二、预算调整基本原则

   （一）收支平衡原则。按照新《中华人民共和国预算法》规定，根据实有财力安排支出，确保当年预算收支平衡，不出现赤字。由于上级专款和新增地方政府债券转贷收入减少幅度较大（其中：省市专款与上年相比下降5000多万元，新增地方政府债券转贷收入与上年相比下降5010万元，新农合支出上划市级下降1603万元），支出缺口较大，需从预算稳定调节基金和政府性基金预算中调入资金，实现当年预算平衡。

   （二）保证重点原则。确保工资改革、调资补发、新增人员、民生补贴等刚性支出需要；同时对脱贫攻坚、5A级县城、大地景观、公路建设、滑雪场等重点项目加大投入力度。

   （三）合理调整原则。坚持有保有压，合理调整，对全年总财力进行适当调增；对年初预留预备费予以调减，用于人员支出；对必须保证的脱贫攻坚、民生保障、专项资金等相应予以保证和追加。

三、预算调整方案

（一）一般公共预算调整方案

1.一般公共预算收入调整情况

（1）地方一般公共预算收入10000万元，完成年初预算的100%,无增量。

（2）上级补助收入调增18088万元。总量由年初人代会批准的58383万元（含上级专项资金22142万元）调整为76471万元（含上级专款 36845万元），较年初预算增加18088万元。其中：

均衡性转移支付16647万元，增加1290万元；

脱贫攻坚均衡性转移支付661万元，增加661万元；

重点生态功能区转移支付2914万元，增加202万元；

2017年省对市县激励性转移支付1202万元，增加1202万元；

村级组织运转转移支付266万元，减少40万元；

残疾人两项补贴新增70万元；

上级专款36845万元，增加 14703万元。

（3）上年结转结余调增70万。   

（4）新增地方政府债券转贷收入500万元。

以上四项共计调增收入18658万元，全年预算总财力由年初的68383万元（一般公共预算支出68065万元、上解支出178万元、债券还本支出140万元）调增为87041万元，增加18658万元（剔除上级专款增量14703万元、残疾人两项补贴70万元、上年结转中的专项资金70万元后，当年实际新增可用财力3815万元）。

2.一般公共预算支出调整方案

（1）人员刚性支出增加894万元。

①调整机关事业单位人员基本工资标准、正常升档、升薪及新增人员工资补发等增加支出321万元；

②目标责任考核奖励调增194万元；

③全县公检法执勤岗位津贴、加班补贴调增159万元；

④政法委、司法局干部执勤岗位津贴调增8万；

⑤义务兵优待金调增110万元；

    ⑥2017年生态护林员补助调增102万元。

（2）专项业务经费增加1785万元。

①国卫复检、计划生育事业补助等15万元；

②检察专案办理经费、综治维稳反邪教等112万元；

③消防专项、涉案车辆鉴定及安全检查等经费108万元； 

④环保局铁腕治霾工作经费30万元；

⑤西藏扶贫援助款20万元；

⑥2017年目标责任制考核各种奖励1500万元。

（3）项目建设资金增加5696万元。

其中：①7个镇谈话室建设补助资金28万；

②武警中队营房维修改造20万元；

③环保局锅炉拆除、城乡居民煤改气、改电等补助93万元； 

④滑雪场基础设施建设配套288万元；

⑤教育新区建设4000万元；

⑥全县绿化提升支出400万元；

⑦其他节能环保支出867万元。

（4）上年结转结余资金列支增加70万元。按照市级结算补助项目拨付具体单位使用，相应增加2017年专项支出。

（5）上级专款及残疾人两项补贴等增加支出14773万元。

其中：一般公共服务支出减少65万元；

国防支出增加10万元；

公共安全支出增加221万元；

教育支出增加1067万元；

科技支出增加11万元；

文化体育与传媒支出增加652万元；

社会保障与就业支出增加1516万元；

医疗卫生支出减少1015万元；

环境保护支出减少814万元；

城乡社区事务支出减少480万元；

农林水事务支出增加9165万元；

交通运输支出增加59万元；

商业服务业等事务支出增加1851万元；

金融支出增加20万元；

国土资源气象等支出增加17万元；

住房保障支出增加2600万元；

粮油物资储备管理事务支出减少87万元；

其他支出增加45万元。

（6）新增地方政府债券转贷收入安排支出增加500万元。

（7）调减预备费800万元。

上述预算调整后，一般公共预算支出由年初68065万元调增为90983万元，增加22918万元，剔除新增地方政府债券转贷收入和新农合上划市级支出减少额后（新增地方政府债券与上年相比减少5010万元，新农合上划市级支出与上年相比减少1603万元），与上年相比同口径增长0.24%（具体分类见附表1）；上解支出178万元未作调整。

3.收支平衡情况

根据以上调整结果，全年总财力87041万元，减去一般公共预算支出90983万、上解支出178万元后，当年赤字4120万元。建议将预算稳定调节基金1583万元全部调入，再从政府性基金预算结余调入资金2537万元，可实现当年收支平衡。

   （二）政府性基金预算调整方案

1.政府性基金收入预算调整情况

   （1）政府性基金预算收入拟调增为3198万元。我们与国土局紧密协作，积极组织挂牌出让土地收入基金及时入库，土地出让基金收入增收847万元；新型墙体材料专项基金收入由于今年5月份停征，减收119万元，城市基础设施配套费收入减收130万元，建议将政府性基金由初人代会批准的2600万元调整为3198万元，调增598万元。

（2）政府性基金上级补助收入调增376万元。主要为上级下达的彩票公益金专款支出。

    以上两项调增基金收入974万元。

  2.政府性基金预算支出调整情况

政府性基金预算支出拟调减为1348万元，调减1563万元（见附件3）。

其中：（1）社会保障和就业支出调增11万元；

 （2）城乡社区支出调减1819万元；

 （3）资源勘探信息等支出调减120万元；

 （4）其他支出调增365万元。

    3.收支平衡情况

    本年基金收入3198万元，加上级补助收入376万元，上年结余311万元，基金总收入3885万元，减去政府性基金预算支出1348万元后，累计结余2537万元。达到了收支平衡，略有结余。

    需要说明的是，本次预算调整属预计数，县级收入和上级补助收入后期还有可能变化，最终以年终预算执行结果为准。

四、其他需要报告的事项

   （一）预备费安排使用情况

年初安排预备费800万元，由于年内无大的自然灾害等突发事件发生，按照“保工资、保运转”原则，建议全部用于机关事业单位工作人员调资补发。

（二）收回存量资金使用情况

2017年我们聚力加大财政资金支出力度，成立专项检查组，对单位连续结转结余两年以上资金进行摸底调查，收回国库统筹使用。截止2017年12月25日共收回部门存量资金9624万元，安排用于全县重点项目及民生保障等支出7190万元。

（三）置换债券转贷资金使用情况

2017年，上级下达存量债务置换债券转贷收入1127万元，用于置换系统内结余的存量债务支出，其中：鹦鸽镇公租房1、2号楼及基础设施建设欠款110.34万元；资金所借省级财政周转金欠款113万元；县城区风貌提升改造工程欠款570.75万元；黄柏塬镇傥骆商业步行街景观工程欠款140.97万元；黄柏塬旅游服务中心欠款51.94万元；置换债务还本支出140万元。

全年共支付各种债务利息975万元，其中：兑付债券利息733万元，农村公路进村最后一公里项目建设融资利息71万元，宝城投私募债券利息171万元。

（四）融资情况

1.融资基本情况。为了破解发展资金瓶颈，我们多渠道筹集建设资金，2017年共融资61100万元，已到位35000万元。其中：向宝城投贷款18000万元, 向西安银行融资2000万元,向国家开发银行陕西省分行融资15000万元（太白县2016棚户区改造项目到账10000万元；太白县建档立卡贫困村基础设施项目贷款到账5000万元）。
    2.资金使用情况。全年共拨付各类借款9200万元。其中：向鳌山滑雪场借款5800万元；支付咀头镇大地景观土地流转1100万元；支付县土地开发整理中心土地收储预付款800万元；支付红岩拦水坝工程款700万元；支付北入口项目建设500万元；支付城建项目资金300万元。

以上报告，请审查批准。

附件：调整报告附表.zip