关于太白县2025年财政预算执行情况

和2026年财政预算（草案）的报告

（2026年2月2日在太白县第十八届人民代表大会第5次会议上）

太白县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。

一、2025年财政预算收支情况和财政主要工作

2025年，全县财政工作在县委坚强领导下，在县人大常委会、县政协的监督支持及各镇各部门的协同配合下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入落实习近平总书记来陕考察重要讲话重要指示，紧扣全县经济社会发展大局，锚定高质量发展首要任务，坚决执行中央和省市财政工作部署，以务实举措破解收支矛盾，以严实作风强化财政管控，圆满完成年度各项财政目标任务，为县域经济社会持续健康发展筑牢财力根基。

（一）一般公共预算收支情况

收入预算执行情况：2025年总收入177240万元，其中：一般公共预算收入完成8011万元；上级补助收入127109万元（返还性收入1045万元、一般性转移支付收入61116万元、专项转移支付64948万元）；上年结余15581万元；调入资金2139万元；债务转贷收入24400万元。

支出预算执行情况：2025年总支出177240万元，其中：一般公共预算支出155397万元，占调整预算的100%，较上年增长15.4%，增支20719万元；上解支出2859万元；地方政府一般债务还本支出753万元；安排预算稳定调节基金637万元；调出资金422万元；结转下年支出17172万元。

预算收支平衡情况：全县一般公共预算收入8011万元，加上级补助收入127109万元，加上年结余15581万元，加政府性基金调入2139万元，加债务转贷收入24400万元，财政总收入177240万元。财政总支出177240万元，实现年度收支平衡。

（二）政府性基金预算收支情况

收入预算执行情况：2025年政府性基金总收入12690万元，其中：本级收入5621万元；上级补助收入2445万元；上年结余3712万元；债务转贷收入490万元；调入资金422万元。

支出预算执行情况：2025年政府性基金总支出12690万元，其中：政府性基金支出9555万元、调入一般公共预算支出2139万元、年终结余996万元（结转至下年支出）。

预算收支平衡情况：全县政府性基金总收入12690万元，总支出12690万元，实现年度收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支情况

2025年，国有资本经营预算上级补助收入9.86万元（为市级下达我县国有企业退休人员社会化管理补助资金9.86万元），国有资本经营预算总收入9.86万元。国有资本经营预算支出9.86万元，实现年度收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支情况

2025年社会保险基金收入13344万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入3501万元，机关事业单位基本养老保险基金收入9843万元。社会保险基金支出12238万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出2557万元，机关事业单位基本养老保险基金支出9681万元，本年收支结余1106万元。年末滚存结余1751万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余944万元，机关事业单位基本养老保险基金结余807万元，基金保障能力持续稳固。

（五）政府性债务余额情况

2025年末我县政府债务限额为113490万元，其中：一般债务限额83700万元，专项债务限额29790万元。政府债务余额为107442.5万元，其中：一般债务余额80052.5万元，专项债务余额27390万元，债务风险等级为绿色，总体安全可控。

需要说明的是，上级补助收入、上解支出、社保基金等收支在全市决算编制汇审后会有小幅调整，相应财政总收入、总支出及年终结余也将同步变动，最终数据以年终结算结果为准，待2025年省市财政结算工作完成后，我们将及时向县人大常委会报告。

（六）2025年财政主要工作

1.强化收入征管，财力基础持续夯实。一是充分挖掘财政增收潜力。加强重点行业、重点税源动态监控，抓好砂石资源有偿使用收入监管，强化行政事业单位闲置空房等资产处置、出租出借收入征管，确保财政收入稳中有增。2025年，全县一般公共预算收入完成8011万元，同比增长4.6%，增速位列全市第三。二是持续加大向上争资力度。紧盯国家、省级政策导向，精准对接转移支付，全年争取各类资金13.76亿元（其中，争取中央、省级资金11.8亿元），完成全县任务的106%。三是靶向发力债券资金争取。全年共争取一般债券资金24400万元，转贷再融资一般债券资金2900万元。地方政府债务限额置换存量隐性债务1300万元，专项债券490万元，为县域经济发展补充了坚实财力，有力地支持了全县重点项目建设及重点工作开展。

2.优化支出结构，重点领域保障有力。一是统筹财力强保障。用好转移支付、盘活存量、政府债券等各类资金，合理测算财力，保障重点支出。二是严控支出保民生。落实习惯过紧日子要求，始终坚持“三保”优先原则，大力压减一般性支出，从严控制非刚性、非重点支出，腾出财力向乡村振兴、生态环保、教育医疗、基础设施等领域倾斜，2025年民生支出占比达到84.46%。教育支出同比保持正增长、科技支出、土地出让收入用于农业农村支出等重点考核指标达到要求。三是规范执行增效能。规范预算执行审批流程，加快支出进度，确保预算执行每月达到序时进度或同比正增长。2025年全县一般公共预算支出155397万元，较上年同期增长15.4%，增速为全市第一，支出规模再创历史新高。

3.深化财政改革，管理效能不断提升。一是推进体制机制改革。落实省以下财政体制改革要求，深化财政事权和支出责任划分改革，规范专项转移支付管理，稳步推进共同财政事权保障标准建设。完善政府采购预算管理制度，深化零基预算改革，打破支出固化格局。二是加快数字财政建设。依托预算管理一体化系统，深化财政业务系统融合，提升财政数据质量，强化预算管理支撑，深入开展财政运行监测，推动预算执行监督精准化、常态化。三是健全绩效管理体系。构建“财政牵头、部门主责、多方参与”的协同机制，推行绩效评估、预算评审、目标审核“三位一体”管理模式，严格执行“无评估不入库、无评审不安排、无绩效不批复”刚性要求，将评价结果与预算安排直接挂钩，我县财政绩效管理工作连续五年位居全市前列。

4.严守风险底线，财政运行稳健可控。一是筑牢“三保”保障防线。健全“三保”保障长效机制，坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，常态化开展库款调度和支出监控，确保工资足额发放、机构正常运转、基本民生落地。二是稳妥推进债务化解。严格落实一揽子化债政策，统筹预算财力，盘活存量资金，严控一般性支出，稳妥化解存量债务。2025年，全县化解政府法定债务753万元，完成全年化解任务；化解政府隐性债务1334.98万元，清理政府拖欠企业账款654.68万元，均在全市率先完成清零；全县地方政府债务余额为107442.5万元，风险等级保持绿色，整体安全可控。三是加大财会监督力度。围绕超长期特别国债、增发国债资金、地方政府债务、高标准农田建设资金、税收征管等重点领域开展靶向监督检查。深入整治群众身边腐败问题，重点核查乡村振兴、财政惠农惠民补贴及乡镇财政资金使用情况，筑牢资金监管防线。

5.加强队伍建设，履职能力显著增强。持续深化干部作风能力提升年行动，巩固“三心教育”成果，将党纪学习教育、深入贯彻中央八项规定精神学习教育与财政业务培训深度融合。完善干部绩效考核机制，强化“五个挂钩”导向作用，组织开展“改进作风启新程 狠抓落实谋发展”深化干部作风能力提升年擂台比拼活动，营造担当作为、干事创业的良好氛围，全面提升财政干部专业素养和履职能力，为财政工作高质量开展提供队伍保障。

2025年，财政工作顶压前行，向新向优发展，圆满完成目标任务，为推动我县经济发展发挥了重要作用。在肯定成绩的同时，我们也清醒认识到财政运行仍然面临一些困难和挑战：一是财政增收压力依然较大。受经济下行压力、税源结构单一等因素影响，地方自主财力增长后劲不足；二是收支矛盾较为突出。刚性支出持续增长，乡村振兴、生态保护、债务化解等刚性任务对财力需求不断增加，预算平衡难度加大；三是财政管理精细化水平仍需提升。对此，我们将高度重视，精准施策，尽力解决，全面提升财政管理现代化水平。

二、2026年财政预算（草案）

2026年财政工作及预算编制的总体要求：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神、习近平总书记来陕考察重要讲话重要指示，落实中央经济工作会议及全国财政工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，深化开展“三个年”活动，加大财政资源和预算统筹力度，集中财力办大事，更好支撑县域经济发展。全面深化零基预算改革，打破支出固化格局，优化财政支出结构，坚持党政机关过紧日子，做好重大决策部署和重点工作任务的财力保障，兜牢“三保”底线，持续改善民生。深入推进财政科学管理，强化预算绩效评价，严肃财经纪律，加强地方政府债务管理，推动财政工作实现质的有效提升和量的合理增长，实现“十五五”良好开局。

根据上述总体要求，着重把握以下三项原则：

1.坚持“量入为出”原则，精准匹配收支规模

以年初到位财力为根本依据编制支出预算，坚持以收定支，量力而行、尽力而为，科学测算收入总量与可支配额度，确保支出预算规模与财力承载能力相匹配，坚决杜绝超越财政承受能力安排支出，切实守住收支平衡底线。

2.坚持“三保”优先原则，筑牢刚性保障底线。

将“三保”作为预算编制的首要任务，优先保障、足额安排。单独编制“三保”支出预算，明确保障范围、标准和金额，确保各项“三保”支出标准不低于省级规定，预算编制不留缺口、执行不留死角，坚决筑牢基层运转和民生保障的刚性底线。

3.坚持“过紧日子”原则，从严压减非刚性支出。

把“过紧日子”要求贯穿预算编制全过程。大力压减一般性支出，从严控制非刚性、非重点专项预算，合理压减专项业务经费，有保有压、突出重点，将有限财政资源集中投向重点领域和关键环节，全面提升资金配置效率和使用效益。

（一）2026年一般公共预算收支情况

1.一般公共预算收入预计

（1）一般公共预算收入8252万元。在2025年完成8011万元基础上，增长3%，其中：税收收入4952万元，占比60%；非税收入3300万元，占比40%；

（2）上级补助收入82167万元。其中：①返还性收入1045万元；②一般性转移支付收入46122万元（均衡性转移支付24078万元、重点生态功能区转移支付收入6981万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入6560万元、固定数额补助7457万元、结算补助收入400万元、革命老区转移支付646万元。）；③上级提前下达专款预计35000万元；

（3）调入资金7057万元；

（4）上年结转17172万元。

以上四项2026年合计总财力为114648万元，减去上解支出344万元、还本支出1090万元，提前下达专款35000万元，上年结转17172万元，本级可用财力为61042万元。

2.2026年一般公共预算支出预计113214万元。其中：本级安排支出61042万元，专款安排支出35000万元，上年结转支出17172万元。本级主要支出安排：

一是“三保”支出52818万元，占本级可用财力的86.5%。

（1）保基本民生：全年预算支出7257万元，占可用财力的11.9%，全部用于教育、社会保障、卫生健康、村级运转等基本民生项目县级配套支出。其中：教育支出77万元、社会保障及卫生健康支出5501万元（含退休人员工资补助3800万元）、村级支出837万元（含驻村工作队生活补助46万元）、其他基本民生支出842万元（含困难群众救助资金预留300万元）。

（2）保工资：全年预算支出43131万元，占可用财力支出的70.6%。其中：①人员经费类（保工资）38687万元，含全县干部职工工资、社保缴费、基础绩效奖、正常升薪升档以及离休人员生活补助等35787万元；税务局、消防大队、气象局分级负担工资955万元；临时人员工资1945万元。②其他人员类支出1444万元。③预留工资及年度考核奖金3000万元。

（3）保运转：全年预算支出2430万元，占可用财力的4%。其中：①公用经费1283万元，行政人员人均5000元/年标准预算，事业及参公人员人均4000元/年标准预算，公安系统人均3万元，纪委、政法委（司法编）人均2万元；拟预留公务用车购置37.42万元。②消防大队经费147万元，人均7万元/年；③预留专项业务经费1000万元。

二是其他民生类支出3724万元，占本级可用财力的6.1%。其中：脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金专项共计1634万元（衔接资金专项1350万元、农村“1+10”相关资金共计284万元）、教育支出221万元、社会保障支出174万元、卫生健康支出305万元、农村公路养护175万元、政策性农业保险等补贴32万元、农村生态环境保护（村级保洁员补助等）295万元、县城路灯电费80万元、其他民生支出808万元（其中：预留丧葬费抚恤金400万元，预留其他民生100万元，教育费附加200万元）。

三是预备费安排1500万元，占本级可用财力的2.5%。用于应对自然灾害等突发事件及其他难以预见支出。

四是预留债务化解支出1000万元，占本级可用财力的1.6%。

五是专项预算2000万元，占本级可用财力的3.3%。主要用于县城建设、城乡环境整治、农业发展、秦岭生态保护、文化旅游等重点工作开展。

3.预算平衡情况

2026年总财力共计114648万元，减去上解支出344万元、还本支出1090万元，共计113214万元。预计安排支出113214万元，实现收支平衡。

（二）2026年政府性基金预算收支情况

2026年政府性基金收入预算1300万元，上年结余996万元，按照收支平衡及专款专用原则，政府性基金支出预算安排2296万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出1000万元（其中：国有土地出让收益的50%用于农业农村支出），调出资金300万元，上年结余安排支出996万元（其中：政府性基金上级补助支出568万元，安排本级支出428万元）。

（三）2026年社会保险基金预算收支情况

2026年全县社会保险基金收入预算14440万元，其中：城乡居民养老保险基金收入4283万元，机关事业单位养老保险基金预算收入10157万元。社会保险基金总支出预算14440万元，其中：城乡居民养老保险基金支出2964万元，机关事业单位养老保险基金预算支出10094万元，当年结余1382万元（其中：城乡居民养老保险结余1319万元，机关事业单位基本养老保险结余63万元）。

（四）2026年国有资本经营预算情况

本级无国有资本经营预算事项，将严格按照《中华人民共和国预算法》要求做好相关衔接工作。

（五）2026年县级“三保”预算情况

2026年我县“三保”预算安排资金58818万元（含上级共同事权转移支付），其中：保基本民生支出13257万元，主要保障教育、文化、社会保障、卫生健康、村级运转支出等；保工资支出43131万元，在保障国家工资标准的基础上，保障全县人员工资足额安排；保运转支出2430万元，在压缩一般性支出的前提下，安排一定资金，保障各部门单位正常履职运转，资金安排既满足国家标准也符合地方实际。

三、2026年财政重点工作

2026年，我们将紧扣高质量发展主题，全面对标中央经济工作会议及财政工作会议总体要求和政策取向，聚焦关键领域，狠抓工作落实，重点做好以下四个方面工作：

（一）聚力增收提效，保障财政投入硬支撑。一是精准征管扩财源。紧盯县域特色产业，强化重点企业、重点税种征管，深挖非税收入潜力，全链条挖潜盘活存量资产，拓宽自主增收渠道，保持收入稳中有进。二是对接政策争资金。紧盯国家、省级政策导向和资金投向，抓住中央“提高转移支付资金效能，增强地方自主可用财力”的政策红利，全力争取一般性转移支付、中央预算内投资、“两重”“两新”资金、国债资金等政策支持，力争全年争取各类资金超13.5亿元。三是盘活存量优配置。建立闲置资金动态盘活机制，规范政府性基金管理，优化国有土地出让收入征管，提高资源资产转化效率，让“沉睡资金”充分释放效益。

（二）聚焦重点领域，筑牢民生发展厚底色。一是坚守“三保”底线不松懈。始终把“三保”作为财政工作的重中之重，健全“三保”预算编制、执行、监控、保障全流程机制，坚决守住不发生系统性风险的底线。二是民生投入提质不缩水。聚焦群众急难愁盼问题，持续增加教育、医疗、社保、养老等民生支出，推进教育均衡发展，提升医疗卫生服务能力，完善社会保障体系，健全困难群众救助机制，在满足民生需求中拓展发展空间。三是重点任务保障不缺位。紧紧围绕县委、县政府中心工作，集中财力支持乡村振兴，重点保障农村人居环境整治、特色产业发展、基础设施建设等项目支出,为县域经济发展注入新动力。

（三）深化财税改革，激活财政治理新效能。一是预算管理提质增效。全面深化零基预算改革，持续推进省以下财政体制改革，提高预算编制的科学性和精准性，强化预算执行刚性约束，加快重点领域资金拨付，提升预算执行效率。二是绩效管理扩面提质。健全全流程绩效管理体系，将绩效管理覆盖所有财政资金和项目。扩大重点绩效评价范围，将评价结果与预算安排、政策调整挂钩，切实提高财政资金使用效益。三是数字财政赋能升级。深化预算管理一体化系统应用，推进财政数据共享共用，提升预算编制、资金拨付、监督管理的信息化水平。规范政府采购全流程电子化，优化电子卖场运行管理，进一步优化政府采购营商环境。

（四）坚守安全底线，织密财政运行防护网。一是债务风险精准防控。更好统筹发展和安全，严格执行政府债务限额管理，稳步推进存量债务化解，坚决遏制隐性债务增量，实时监控债务规模和风险变化，确保债务率保持在合理区间，风险等级稳定在绿色水平。二是财政运行动态防控。加强财政收支运行动态监测和分析研判，密切关注经济形势和政策变化对财政收支的影响，合理调度库款，保障重点支出资金需求，维护财政运行稳定。三是财会监督从严发力。聚焦财政资金分配、使用、管理等关键环节，严肃查处财经领域违规违纪行为。强化与审计、纪检监察等部门的协同监督，确保财政资金安全规范使用，坚决守住资金安全底线。各位代表，2026年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将继续在县委的坚强领导下，主动接受县人大的监督和指导，认真听取县政协的意见和建议，坚定信心、保持清醒、用好优势，以高质量发展的确定性应对各种不确定性，奋力开创中国式现代化建设的太白新篇章。

太白县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算附表.pdf