主任、副主任，各位委员：
受县人民政府委托，现将2025年财政决算情况及2026年1-6月份预算执行情况报告如下，请予以审议。
一、2025年决算情况
2025年，我县财政运行稳中有进，圆满完成年度目标任务。全县一般公共预算支出完成155397万元，首次突破15亿元大关，同比增长15.4%，增幅位列全市第一；一般公共预算收入完成8011万元，同比增长4.6%，增幅位居全市第三。具体情况报告如下：
（一）收支预算调整及决算情况
1.一般公共预算决算情况
2025年全县财政总收入180770万元，较上年157783万元增加22987万元，增长14.57%。具体收入项目如下：
（1）一般公共预算收入完成8011万元（上年7656万元，同比增长4.6%，增加355万元），占调整预算8000万元的100.14%。其中：税收收入4960万元，非税收入3051万元。
（2）上级补助收入127735万元，占调整预算126220万元的101.2%，增加1515万元（主要为年底新增财力及专项资金）。
（3）债务转贷收入27300万元（其中新增政府一般债券24400万元，再融资一般债券2900万元），占调整预算24400万元的111.89%，增加2900万元。
（4）调入资金810万元（由政府性基金调入810万元），占调整预算2136万元的37.92%。
（5）上年结余15581万元，较调整预算无变化。
（6）预算稳定调节基金调入1333万元，较调整预算增加1333万元。
2025年全县财政总支出完成180770万元，较上年157783万元增加了22987万元，增长14.57%，具体支出项目如下：
（1）一般公共预算支出155397万元（上年134678万元，同比增长15.38%，增加20719万元），占调整预算155396万元的100%。
（2）上解上级支出2866万元，占调整预算2791万元的102.69%，增加75万元。
（3）安排预算稳定调节基金637万元（按照跨年度预算平衡原则将剩余财力全部转入预算稳定调节基金），占调整预算637万元的100%。
（4）债务还本支出3653万元，占调整预算753万元的485.13%。
（5）结转下年支出17796万元，主要包括：石头河鹦鸽镇段水环境综合治理工程项目4017万元、秦岭中段（北麓）水源涵养与生物多样性恢复项目2051万元、2025年省级生态环境专项资金（硫铁矿污染治理）项目1219万元、太白县咀头镇城乡供水一体化工程1025万元、靖口镇秦岭生态保护区域修复项目1015万元、太白河镇2026年以工代赈中央预算内投资项目600万元、翠矶山体育公园建设项目550万元等。
（6） 调出资金支出421万元,占调整预算422万元的99.76%,用于偿还专项债券利息。
一般公共预算平衡情况：全县财政总收入180770万元，总支出180770万元，收支平衡。
2.政府性基金决算情况
2025年政府性基金总收入12689万元，占调整预算12644万元的100.36%，具体收入项目如下：
（1）基金预算本级收入完成5621万元，较调整预算无变化。
（2）上级补助收入1145万元，占调整预算2399万元的47.73%。
（3）上年结余收入3712万元，较调整预算无变化。
（4）调入资金421万元,占调整预算422万元的99.76%。
（5）地方政府专项债务转贷收入1790万元，占调整预算490万元的365.31%。
2025年政府性基金总支出12689万元，占调整预算12644万元的100.36%，其中：政府性基金支出9555万元，调出资金810万元，地方政府专项债务还本支出1300万元，年终结余1024万元。
政府性基金预算平衡情况：全县政府性基金预算总收入12689万元，基金总支出12689万元，收支平衡。
3.社会保险基金决算情况
2025年社会保险基金收入13726万元，占年初预算13346万元的102.85%，增加380万元（其中：城乡居民基本养老保险基金收入3883万元、机关事业单位养老保险基金收入9843万元）。2025年社会保险基金支出12238万元，占年初预算13346万元的91.7%，减少1108万元（其中：城乡居民基本养老保险基金支出2557万元，机关事业单位基本养老保险基金支出9681万元）。
收支相抵当年结余1488万元，累计滚存结余19923万元。
4.国有资本经营预算决算情况
2025年国有资本经营预算总收入10万元，占调整预算10万元的100%。2025年国有资本经营预算总支出10万元，占调整预算10万元的100%。
国有资本经营预算平衡情况：全县国有资本经营预算总收入10万元，国有资本经营预算总支出10万元，收支平衡。
（二）贯彻落实国家及本地区国民经济和社会发展重大方针政策和决策部署的主要情况
1.树牢厉行节约理念。统筹整合各类财政资金，从严规范新增支出管理，年度新增支出事项优先盘活上级转移支付资金统筹保障。严守财政支出审核关口，坚持能压则压、应减尽减，持续从严管控一般性支出，大力压减非刚性、非重点、非急需类开支。刚性约束预算执行管理，严禁无预算、超预算列支，坚决杜绝脱离财力实际出台新增支出政策。
2.兜实兜牢“三保”底线。细化制定县级“三保”责任清单，足额统筹编制“三保”保障预算，严格落实“三保”支出优先保障机制，将其置于各类财政支出首位。2025年全县“三保”实际支出55817万元，完成年初预算57662万元的96.8%，其中：保基本民生支出12791万元、保工资支出40510万元、保运转支出2516万元。在落实深化预算管理制度改革1+8工作机制中，我县“三保”执行进度在全市靠前。
3.纵深推进财会监督。深入开展财会监督、预算执行监督及重点民生资金专项整治“三项行动”，依托预算管理一体化系统实现全域覆盖、全程留痕。同步规范预决算信息公开机制，统一内容标准，拓宽社会监督渠道，让财政运行在阳光下接受检验。
（三）政府债务情况
1.政府债务规模。截至2025年末，全县政府债务余额107442.5万元，其中：一般债务余额80052.5万元，专项债务余额27390万元。政府债务限额111300万元，其中：一般债务限额82600万元，专项债务限额28700万元，债务余额均控制在限额内，债务风险总体安全可控。
2.债券使用及偿还情况。2025年上级下达我县新增债券资金26190万元，其中：新增一般债券资金24400万元，用于翠矶山避灾搬迁拆迁安置项目（一期）1900万元，翠矶山避灾搬迁拆迁安置项目（二期）2600万元，眉太高速项目19900万元；新增专项债券资金1790万元，其中：置换债券1300万元（偿还农村公路进村“最后一公里”项目贷款），新增专项债券用于偿还拖欠企业账款490万元（王家堎至太白河公路改建项目406万元；杨下至白杨塬村扶贫公路改建项目84万元）。2025年全县地方政府债券还本付息支出合计3339万元，其中：还本753万元（均为一般债券还本），付息2586万元（一般债券付息1742万元，专项债券付息844万元）。
（四）重点支出和重大投资项目预算执行情况
全年安排专项资金10083万元，统筹用于我县文化旅游、乡村振兴、农业产业发展、秦岭生态环保、农村人居环境整治及县城建设等重点领域。其中：巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金1663万元，重点支持农村饮水、生产发展，农村基础设施1+7等县级配套；农业发展专项资金646万元，重点支持产业补助、蔬菜产业发展、农业产业发展等；文化旅游专项资金401万元，重点支持我县旅游发展、招商引资等各项活动；秦岭生态环保及环境整治专项资金2259万元，重点支持秦岭生态保护和农村环境整治；县城建设专项资金5114万元，主要用于翠矶山文旅城项目资金1200万元，彬湖项目占压宝汉线天然气管道迁改工程征迁补偿费用200万元，方才关旧村改造安置相关费用1895万元等。
（五）财政管理与改革的推进情况
1.持续深化零基预算改革。牢固树立零基预算编制理念，将其全面嵌入支出预算编制各环节，彻底打破部门固有预算基数依赖，坚持以零为基点编制年度预算，严格执行预算“一年一核定”机制。梳理出台财政重点保障事项清单，分类构建部门预算核定体系，持续优化基本支出定额标准；健全财政支出标准动态更新调整机制，规范项目预算全流程评审管理，从严提升项目库储备项目入库质量。从严规范预算调剂审批流程，不断强化预算执行刚性约束，切实提升财政资源统筹配置效能。
2.全面规范政府采购行为。深入落实“互联网+政府采购”建设任务，稳步推进全流程电子化交易体系建设，打通采购线上办理渠道，提升采购工作便捷度与透明度。2025年全县完成政府采购备案项目85个，实现实际采购总额6688.78万元。同步建成并上线政府采购电子卖场，线上采购业务全面落地运行，实现小额零星采购线上化、规范化。2025年全县专门面向中小企业采购项目70个，交易金额5934.12万元，非定向面向中小企业采购项目15个，交易金额754.66万元，中小企业获得采购订单占比显著提升，政策纾困实效充分显现。
3.推进成本绩效试点工作。深化预算绩效管理综合改革，建立“财政牵头、部门协同”的联动工作机制，围绕资金使用效率、服务数量质量、社会效益等核心维度开展事中绩效监控。同时剖析业务流程、梳理业务流与资金流关联、排查成本效益制约因素，精简流程、剔除不合理成本，形成成本基线，完善制度体系，深化融合联动，扩大试点成效，为成本管控与业务管理有机融合探索新路径。
（六）上一年度预算执行和其他财政收支审计查出突出问题整改情况
1.上一年度预算执行。2024年全县财政收支稳中有升，质效同步提升。全县一般公共预算收入完成7656万元，较上年同期增长12.1%。其中：税收收入4452万元，非税收入3204万元。全县一般公共预算支出134678万元，规模创历史新高，较上年同期增长1.8%，民生支出占比达到83%。教育支出稳步增长，科技投入、大气污染治理、土地出让收入涉农投入等各项重点考核指标全部达标。
2.财政收支审计查出突出问题整改情况。针对同级审计指出预算执行进度较慢等问题，我局高度重视、迅速部署，深挖问题根源并制定专项整改方案。通过精准科学编制预算、实行财政资金动态跟踪督办、常态化清理盘活结余结转资金三项关键举措抓实整改。对照审计问题清单逐项落实整改举措，并规范编制上报《关于2024年度县级财政预算执行及其他财政收支情况审计整改工作的报告》，所有审计反馈问题现已全部整改落实到位。
（七）其他事项报告
1.重大收支政策落实情况。一是抓实收入征管提质增效。强化税收、非税收入协同征管，依托大数据开展税源核查，实现税费应收尽收。二是统筹盘活存量财力资源。全面清理盘活财政存量资金，整合上级补助、调入资金、预算稳定调节基金、专户资金统筹调度，持续增强财力综合保障能力。三是提速财政支出执行进度。统筹调度上级转移支付与县本级预算资金，优先保障重点领域项目资金供给，高效推进项目落地与资金拨付，切实提升财政资金使用绩效。
2.预备费安排使用情况。2025年初预算安排预备费1300万元。严格遵循预备费管理使用相关规定，全年统筹列支663万元，重点保障各类应急救灾支出，剩余结余637万元按规定调入预算稳定调节基金统筹管理。
3.收回存量资金使用情况。严格落实财政存量资金盘活相关政策要求，全面梳理结转结余超过2年资金及其他存量财政资金。2025年累计盘活各类存量资金9375万元（含上年结余3361万元），全年统筹拨付使用资金9106万元，重点保障重点项目实施、城乡人居环境整治等民生发展领域支出。
2025年全县财政决算整体运行平稳向好，但仍存在资金拨付监管不严、部门协同联动效能不足等短板。下一步，我县将精准落实积极财政政策，从严强化财政全过程监管，持续提升财政资金使用绩效，筑牢财政可持续运行根基，为县域高质量发展提供坚实财力保障。
二、2026年1-6月份财政预算执行情况
（一）收支预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
（1）一般公共预算收入。1-6月份，全县地方财政收入完成4515万元，占年初预算8251万元的54.7%，同比增长6%（2025年同期完成4258万元）。其中：税收收入完成2025万元，完成年初预算4951万元的40.9%，短序时进度451万元；非税收入完成2490万元，完成年初预算3300万元的75.5%。
（2）一般公共预算支出。1-6月份，全县一般公共预算支出完成66893万元，占年度预算113214万元的59%，同比增长0.3%（2025年同期支出66683万元），超序时进度9个百分点。
2.政府性基金预算执行情况
（1）政府性基金预算收入。1-6月份，全县政府性基金预算收入完成3713万元，占年初预算2296万元的161.7%,与上年同期2481万元相比增长49.7%，增加1232万元。
（2）政府性基金预算支出。1-6月份，全县政府性基金预算支出完成4115万元，占年初预算2296万元的179%，与上年同期5244万元相比下降21.5%，减少1129万元。
3.社会保险基金预算执行情况
（1）社会保险基金预算收入。1-6月全县社会保险基金收入9015万元，占年初预算14440万元的62%，其中：城乡居民养老保险基金收入1933万元、机关事业单位养老保险收入7082万元。
（2）社会保险基金预算支出。1-6月全县社会保险基金支出6482万元，占年初预算14440万元的45%，其中：城乡居民养老保险基金支出1408万元、机关事业单位养老保险支出5074万元。
4.国有资本经营预算执行情况
全县国有资本经营预算主要为上级转移支付资金。1-6月份国有资本经营预算收入9.86万元，国有资本经营预算支出9.86万元。
（二）重点支出预算执行情况
1.“三保”支出。在2026年政府预算编制中，“三保”预算范围和标准不低于省级支出标准，“三保”支出精准、足额、优先纳入预算管理。2026年我县“三保”预算安排资金58818万元（其中：县本级安排52818万元），截至2026年6月底“三保”支出共计32378万元，占预算数的55%。下半年，我县将继续按照年初“三保”预算批复数，足额保障“三保”支出。
2.债券资金支出情况。1-6月份，全县新增债券资金5600万元，均为一般债券资金，主要用于太白县翠矶山避灾搬迁拆迁安置项目（一期）1400万元、太白县翠矶山避灾搬迁拆迁安置项目（二期）1500万元、眉县至太白高速公路项目2700万元。截至6月底已支付5600万元，支出进度100.0%。
3.上级转移支付资金安排和使用情况。1-6月份，共收到一般公共预算上级转移支付资金77362万元，其中：一般性转移支付收入47167万元，主要用于我县“三保”及重点项目保障；专项转移支付收入30195万元，覆盖乡村振兴、基础设施、生态环保、教育医疗等重点领域，截至6月底支出9195万元，支出进度30.5%。
4.上年结转资金使用情况。上年专项资金结转17796万元，年初已全部下达各预算单位，截至6月底累计支付10443.84万元。
（三）国有资产管理情况
1-6月份，我县认真贯彻落实《行政事业性国有资产管理条例》，持续加强行政事业性国有资产监管工作，截至6月底，全县行政事业单位国有资产总额达到37.24亿元，较年初增长1.25%。其中，固定资产总额10.78亿元，较年初增长2.7%，资产规模稳步增长。一是依据《太白县行政事业性国有资产管理实施办法》不断强化行政事业单位国有资产日常监管；二是开展全县国有“三资”盘活工作，增加地方财力，提升资产使用效率。上半年共盘活资产4项，盘活收益156.17万元，增加财政收入144.92万元。三是加强对预算单位的业务指导，通过预算管理一体化深度融合来推动单位资产管理水平的提升；四是严格监管国有资产交易行为，监督全县行政事业性国有资产处置及出租业务上公共资源交易平台公开交易。
（四）政府债务管理情况
截至6月末，已偿还到期政府债务本息3037万元，其中：偿还到期债务本金865万元，偿还到期债务利息2172万元，超额完成上半年化债任务。全县政府债务余额为112177.5万元，其中：一般债务余额84787.5万元，专项债券余额27390万元，债务风险总体安全可控。
（五）预算绩效管理情况
2026年上半年印发了《关于做好2025年度绩效自评工作的通知》和《关于开展2025年度预算支出部门评价、财政重点绩效评价及相关复核抽查工作的通知》，严格遵循“全覆盖、无死角、严标准”工作原则，全县44个预算部门及所属89个二级单位全面完成部门和单位整体支出绩效自评，同步完成486个项目支出自评工作，全面实现了绩效自评“全覆盖”。聚焦关键领域和重点项目，在自评基础上，现场抽查4个重点单位部门评价工作开展情况；围绕“预算编制规范性、资金执行进度、项目管理质效、政策履职效益”四大维度，对15个重点单位自评情况逐项实地复核，精准摸排绩效管理薄弱环节，靶向明确改进提升方向。印发《部门评价核查及2025年度部门整体支出财政重点绩效评价情况的通报》，重点通报后进单位和存在问题，引导部门和单位举一反三、对点再查。创新印发了《关于强化成本绩效理念持续深化预算绩效管理工作的通知》（太财办绩〔2026〕9号），努力将成本绩效理念全面嵌入预算绩效管理全过程、全领域，积极构建“预算申请问成本、预算编制核成本、预算执行控成本、预算完成评成本”的管理体系。
三、预算执行中存在的问题
一是财源支撑基础薄弱，收支矛盾不断加剧。税收收入增长乏力，县域产业体量偏小、优质税源储备不足的短板持续凸显，财政增收内生动力偏弱，收入结构性失衡问题较为突出。上半年一般公共预算收入虽然完成4515万元，实现小幅同比增长、过半完成年度预算，但收入结构性失衡明显，税收收入短序时进度451万元，非税收入依赖度高，重点税源支撑不足，结构失衡问题依然存在。同时，我县“三保”保障、乡村振兴、生态保护、债务化解等刚性支出规模持续扩大，我县自有财力总量有限、调剂空间极小，可用财力难以匹配刚性支出需求，上级转移支付资金主要用于保基本运转，可统筹用于民生基础设施提升发展的资金紧缺，财政收支紧平衡常态化，财政稳健运行压力持续增大。二是项目建设推进不均，资金执行进度缓慢。上级专项项目资金支出缓慢，未充分释放资金使用效益。上半年专项转移支付到位资金30195万元，仅支出9195万元，整体支出进度仅30.5%，远低于时序进度。一方面，部分行业主管部门项目工作主动性、前瞻性不足，项目谋划储备质量不高、前期工作夯实不到位。年度项目储备阶段科学论证不充分，对项目立项审批、土地报批、环境评价、施工许可等各类前置审批手续梳理不细致、推进不高效，前期手续办理周期过长，导致上级资金下达后，项目不具备即刻开工条件，造成资金拨付滞后。另一方面，受县域山区地理气候条件制约，我县每年11月下旬至次年3月下旬为霜冻封冻期，长达四个月无法开展户外施工作业，全年有效施工建设周期大幅缩短，多数基建类、民生工程类项目建设进度受限，年度建设任务难以均衡推进，进一步加剧了专项资金沉淀闲置、项目落地见效缓慢的问题，严重影响专项预算执行整体质效。
四、下一步工作措施
（一）深耕税源征管，优化收入结构
一是紧盯年度收入目标。加强财税协同联动，常态化开展重点行业、重点企业税源摸排监管，精准补齐税收进度序时缺口，持续做大税收基本盘。二是强化零星税源征管。抓实小微企业、零散税源精细化征管，做到依法征收、应收尽收，最大限度挖掘增收潜力，持续优化收入结构，增强财源稳定性。
（二）统筹财力资源，稳固收支运行
一是严格落实“过紧日子”要求。优先保障“三保”运转，从严控制一般性支出、非刚性支出，全力压减低效无效开支，腾出更多财力支持县委县政府重点工作开展及重点项目建设。二是持续紧盯上级政策导向。精准储备、积极申报各类项目，全力争取各类转移支付和政策性补助资金，有效弥补县级财力薄弱短板，保障全年财政收支平稳运行。三是抓实国有“三资”盘活。常态化开展行政事业闲置资产、低效资源、闲置资金清查梳理，建立盘活台账、明确盘活清单、压实盘活责任，分类推进闲置资产处置、调剂利用，切实将存量资源转化为增量财力，拓宽县级自有收入渠道，有效补充财政可用财力。
（三）抢抓项目工期，加快资金支出
一是严格预算执行。硬化预算约束，坚持“无预算不支出、有预算不超支”原则，严格预算目标约束，严格“三公经费”预算管理。强化资金安全管理，严禁超预算支付项目资金。严禁将预算资金违规转入单位实户及代管资金专户，严禁库款搬家。二是加快支出进度。加快项目预算执行进度，促进项目实施与资金支付相匹配。确保支出预算执行每月最低达到序时进度要求，基本实现每月均衡支出或同比正增长。强化支出约束机制，盘活资金下达三个月、专项资金下达六个月未形成支出的予以收回或调整。三是强化动态监控。建立财政资金支出进度动态监控制度，依托预算一体化系统对各预算单位的资金执行情况进行分析研判。对支出进度滞后、工作推进不力的单位上门催支，倒逼责任落实，确保各项资金及时支出到位。
（四）严抓风险管控，筑牢安全屏障
一是持续抓实政府债务管控。严格落实各项化债政策要求，稳妥有序化解存量债务、坚决遏制隐性债务增量，持续稳固债务风险安全可控态势。二是健全财政运行风险预警机制。紧盯收支平衡、资金沉淀、项目管理等关键环节，常态化开展风险研判、动态监测，实现风险隐患早识别、早预警、早处置。坚持常态化财经纪律自查自纠，全面规范预算编制、资金拨付、账务核算全流程，严肃财经纪律秩序。三是强化财会监督。常态化开展会计人员业务专题培训，不断提升财会监督队伍的专业素质和业务能力。深化跨部门联动监督，持续加强同审计、税务等单位沟通联动，实现信息共享和资源整合，抓实成果运用，进一步提升财会监督综合效能。
（五）深化预算改革，提高治理效能
一是严格落实零基预算管理。打破固有基数依赖，严格按照零基预算原则编制年度预算，坚持“一年一核、以事定支”。立足我县年度可用财力，结合重点工作、刚性支出、项目实际需求，逐项逐事审核预算申报内容，对常年闲置、实施低效、非急需项目一律压减或不予保障，切实提升预算编制精准度和财力配置效率。二是纵深推进预算绩效管理。抓实事前评估、事中监控、事后评价全链条管理，用好第三方评价力量，健全绩效结果与预算安排刚性挂钩机制，倒逼项目提质、资金增效。三是稳步推进财政体制改革。精准测算财力、科学统筹资金调度，常态化跟踪监管转移支付资金拨付、使用、成效情况，确保专款专用，全面提升财政精细化管理水平。
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