为进一步加强财政资金监督管理，不断提高财政资金使用效益。根据《太白县财政局关于开展2024年部门评价及部门整体支出财政重点绩效评价工作的通知》（太财办绩〔2025〕2号）要求，县财政局在单位自评基础上对咀头镇人民政府2024年度部门整体支出绩效进行了全面评价，情况如下：

一、部门（单位）概况

（一）机构组成及职能

咀头镇机关内设6个综合办公室：党政办公室、经济发展(市场监管)办公室（国土资源管理所、安全生产监督管理站)、社会事务管理办公室、综治维稳办公室、宣传科教文卫办公室、人大主席团办公室。设置机关直属事业机构4个，分别为公用事业服务站、经济综合服务站、便民服务中心、社会保障服务站均为财政全额拨款、公益一类事业单位。

职能：镇政府通过组织群众、宣传群众、教育群众、服务群众，切实履行促进经济发展、提供公共服务、加强社会管理、推动基层民主的职能，努力把工作重点转到示范引导、提供政策服务以及营造发展环境上来。1.执行法律政策，坚持依法行政。贯彻执行国家法律法规及党和国家的方针政策，贯彻执行上级党组织及本级党代会、人大会议决议，执行上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。加强党风廉政建设，坚持依法行政，推进民主政治发展。2.促进经济发展，增加农民收入。做好镇村发展规划，培育主导产业，推动产业结构调整，提高农业综合生产能力。建立新型农业社会化服务体系，发展农民专业合作组织，提高农产品质量安全水平。稳定和完善农村基本经营制度，探索集体经济有效实现形式，引导农民珍惜土地、增加收入，发展集约经营。落实强农惠农政策措施，确保农民受益。促进民营经济发展，引导农民多渠道转移就业，增加农民收入，不断提高人民生活水平。3.强化公共服务，着力改善民生。促进农村义务教育发展，推动农村公共卫生体系和基本医疗体系建设，丰富农民群众文化生活，发展农村体育事业，培养社会主义新型农民。做好防灾减灾、五保供养、优抚安置、低保、扶贫救济、养老保险和其他社会救助工作。发展农村老龄化服务。加强农村残疾预防和残疾人康复工作。组织开展农村基础设施建设、改善农民生产生活条件。做好外出务工人员技能培训服务工作。促进城乡劳动者平等就业。完善农村公共服务体系，形成管理有序、服务完善、文明祥和的社会生活共同体。4.加强社会管理，维护农村稳定。加强民主法治宣传教育，加强社会治安综合治理，完善农村治安防控体系，保障人民生命财产安全。做好农村信访工作，畅通诉求渠道，及时掌握社情民意，排查化解矛盾纠纷，妥善处理人民内部矛盾，建立健全农村应急管理体制，提高危机处置能力。协助县级有关部门做好国土资源、安全生产、市场监管、劳动监察、环境保护等方面的工作。保证社会公正，维护社会秩序和社会稳定。5.推动基层民主，促进农村和谐。加强农村党的基层组织建设、农村基层干部队伍建设、农村党员队伍建设。做好镇人大、群团、国防教育、兵役、民兵等工作。指导村民自治，完善民主议事制度，推进村务公开、财务公开，引导农民有序参与村级事务管理，推动农村社区建设，依法促进社会组织健康发展，增强社会自治功能。6.完成党委、政府交办的其他工作。

（二）人员概况

2024年，太白县咀头镇人民政府人员编制67人，其中行政编制39人、事业编制28人；实有人员61人，其中行政38人、事业 23 人。

（三）承担的项目概况

2024年共承担36个项目，项目支出共计7905.05万元，其中：政府性基金项目5个，项目支出1337.6万元；“一事一议”项目10个，项目支出198万元；衔接资金项目8个，项目支出1995.5万元；其他项目13个，项目支出4373.95万元。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2024年财政拨款收入9474.88万元，其中：一般公共预算收入8127.42万元，政府性基金拨款收入1337.6万元，国有资本经营预算收入9.86万元。

（二）部门财政资金支出情况

2024年财政拨款支出9474.88万元，其中：一般公共预算支出8127.42万元，政府性基金拨款支出1337.6万元，国有资本经营预算支出9.86万元。

（三）年终结转控制情况

无年终结余结转情况。

（四）“三公”经费压缩情况

2024年一般公共预算“三公”经费预算支出5.88万元，与上年持平。

三、预算管理情况

一是严格按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《预算管理一体化规范》等有关制度文件，切实做好2024年度预算编制工作，全面实施预算绩效管理，牢固树立“花钱必问效、无效必问责”理念，围绕做好“六稳”工作，落实“六保”任务要求，坚持厉行节约、勤俭办事，持续压减一般性支出，调整优化支出结构，加强预算执行管理，提高资金使用效益。

二是部门按照预算公开“四统一”要求，扎实做好预算公开工作，及时统一公开时间、统一公开平台、统一公开内容、统一公开格式做好预算公开。

四、评价工作开展情况

（一）评价工作组织领导

为确保2024年度部门整体支出绩效评价工作顺利开展，县财政局对部门整体支出绩效评价工作进行安排部署，及时成立绩效评价工作组，明确了工作职责和分工。

（二）评价方式、方法等

本次评价在自评基础上，采取实地检查、座谈了解、数据核查、分析相关文件和部门预决算报表等方式，采用目标评价法、询问查证法等方法，对部门整体支出绩效进行综合分析，发现问题，现场指出，并督促查找原因，及时整改。

五、绩效分析

（一）指标分析

咀头镇人民政府围绕县委、县政府的工作部署，结合年初工作规划和重点工作安排，强化管理，积极履职，较好完成了年度工作目标。同时，通过严格预算收支管理、建立内部规章制度、规范管理流程等一系列措施，年度部门整体支出管理得到有效提升。但部分指标还有待提高。

1.预算编制。能紧密结合部门履职和年度工作任务编制年度预算，预算编制能及时报送，部门预算编制规范，项目细化及分类填报准确，无人员超编情况，但绩效目标表部分指标内容填写不够合理，扣减1分，总分23分，得22分。

2.预算执行。“三公”经费控制率小于1，2024年11月底预算执行进度未达到序时进度要求，按公式扣减4.46分，总分35分，得30.54分。

3.预算管理。无预算资金管理相关办法和会计核算制度等资料，部分差旅费报销不规范、不完整，扣减2.5分。总分32分，得29.5分。

4.履职效益。2024年度部门积极履行职责，较好地完成了年度工作目标，获得市级征兵工作先进单位表彰，总分10分，得9分。

（二）综合绩效分析

1.部门职能履行情况。2024年，咀头镇人民政府紧紧围绕县委、县政府中心工作，履职尽责、担当作为，在特色产业发展、招商引资、重点项目建设、争取资金、乡村振兴、乡村旅游、优化营商环境、全面从严治党等重点工作领域取得了显著成绩。

2.部门履职有效性。咀头镇人民政府立足职责定位,稳扎稳打,基本完成了各项目标任务。在日常工作中创新工作方式，不断借鉴其他优秀单位经验做法，加快镇域经济发展，提升基础设施水平，增进民生福祉，人民生活水平得到有效提升，群众满意度显著提高。

3.部门职能实现程度。咀头镇人民政府积极履职，强化管理，相关工作完成情况获得了县委、县政府和相关部门的充分肯定。

六、评价结论

2024年度，咀头镇人民政府能本着合理、经济、高效的原则，严格执行国家各项财经纪律和有关规定，不断夯实会计基础，积极推进预算管理一体化改革，严把资金审批，规范资金使用，有效保障了部门工作正常运转和各项目标任务完成。经过对预算编制、预算执行、预算管理、履职效益等各项指标进行量化打分，绩效综合评分91.04分，评价结果为优秀。

七、问题分析

1.部门整体和专项资金绩效目标不够合理。

2.部分项目资金11月底支出进度未达到序时进度。

3.未建立预算资金管理办法和会计核算制度，部分差旅费报销资料中出差审批单签字不完整。

八、意见建议

一是树牢绩效理念，严格按照部门目标任务和专项资金使用内容对绩效目标进行完整、合理的细化量化。

二是规范资金管理，严格执行资金管理制度，对于下达的资金及时储备项目、细化管理，在确保专款专用的前提下加快资金支出进度，切实提高资金使用效益。

三是规范、完善相关会计制度和资金管理使用制度，并按照差旅费相关文件要求严格落实审批制度。

                       太白县财政局

                       2025年6月13日