为进一步加强财政资金监督管理，不断提高财政资金使用效益。根据《太白县财政局关于开展2024年部门评价及部门整体支出财政重点绩效评价工作的通知》（太财办绩〔2025〕2号）要求，县财政局在单位自评基础上对靖口镇人民政府2024年度部门整体支出进行了绩效评价，情况如下：

一、部门基本情况

（一）机构组成及职能

靖口镇人民政府内设3个一级事业单位，分别是太白县靖口镇综合技术服务中心、太白县靖口镇便民服务中心（退役军人服务站）、综合行政执法队。

执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决议和命令；执行本行政区域内的经济和社会发展计划，管好本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、安全生产、公安、司法行政、计划生育等行政工作；以经济建设为中心，大力发展地区经济，加大招商引资力度，推动第三产业发展，积极完成县政府下达的各项经济指标，增加农民收入，努力提高本地区人民群众的生活水平；安排部署重点工程，特别是农业结构调整、农田水利、农业开发、交通、大型公共设施的建设，办好公共事务和公益事业；完成县政府下达的财政、税收、计划生育、征兵等各项工作任务。

（二）人员概况

截止2024年12月底，部门编制39人，其中行政编制26人，事业编制13人，实有人数37人，其中行政人员26人，事业人员11人。在职人员控制率93.93%。

（三）承担的项目概况

2024年共承担13个项目，项目总计划1418.2万元，实际形成支出1269.64万元，项目具体情况如下：2024年防汛项目、以工代赈示范项目、镇区人居环境整治资金项目、镇区基础设施维修项目、关上街林麝养殖项目、石沟村林麝养殖项目、散军塬村林麝养殖项目、第一、二、三批农村公益事业建设项目、2024年农业受灾补助项目、2024年财政农业防灾减灾资金项目、秦岭生态保护专项资金项目、镇区基础设施建设上年结转项目、靖口镇美丽庭院建设项目。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2024年靖口镇人民政府财政资金总收入2119.62万元，其中：财政拨款收入2119.62万元。

（二）部门财政资金支出情况

全年总支出2119.62万元，财政拨款支出2119.62万元，其中：基本支出635.55万元，项目支出1484.07万元。

（三）年终结转控制情况

2024年度无结余结转。

（四）“三公”经费压缩情况

2024年“三公”经费预算支出为3.5万元，与上年持平。

三、预算管理情况

（一）制度方面

能严格遵守《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《预算管理一体化规范》等有关制度文件，做好2024年度预算相关工作。具有比较完善的预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，但是相关制度还需进一步完善、细化。

（二）审批方面

能按照县财政批复的财政年度预算，制定单位用款计划，并依照计划管理、分配和使用资金。行政成本方面，严格执行节能降耗政策和控制“三公”经费支出。部门项目支出严格遵守相关规定，执行审批手续，确保资金合规、有效使用。

（三）预决算公开

部门按照预算公开要求，及时统一公开时间、统一公开平台、统一公开内容、统一公开格式，扎实做好预决算公开工作。

（四）资产方面

单位资产管理制度较为健全，资产保存完整、使用规范。但固定资产的购入未能严格遵守先预算再采购的流程，购入的固定资产未及时入账。国有资产出租出借收入能及时上缴国库。

四、评价工作开展情况

（一）评价工作组织领导

为了确保2024年度部门整体支出绩效评价工作顺利开展，县财政局对部门整体支出绩效评价工作进行部署，及时成立绩效评价工作组，明确了工作职责和分工。

（二）评价方式、方法等

本次评价在单位自评基础上，采取实地检查、座谈了解、数据核查、分析相关文件和部门预决算报表等方式，采用目标评价法、询问查证法等方法，对部门整体支出绩效进行综合分析，发现问题，现场指出，并督促查找原因，及时整改。

五、绩效分析

（一）指标分析

靖口镇人民政府围绕县委、县政府的工作部署，强化管理，积极履职，较好完成了年度工作目标。财务管理各项体制机制趋于完善，各项财务管理工作更加规范；除涉密信息外，全面公开部门预决算;支付制度和程序更加完善;各项工作完成质量好，重点工作办结率较高，但部分指标还有待提高。

1.预算编制。结合部门职能和年度工作任务编制年度预算，预算编制规范、报送及时，项目细化及分类填报准确，无人员超编情况。总分23分，得23分。

2.预算执行。当年预算完成率100%，完成情况较好，各项资金均按计划到位，无结余结转资金，“三公”经费压缩率达标，2024年4个季度均未达到支出序时进度要求，按比例扣减2.97分，2024年购置多功能打印机未做资产购置预算，扣减5分。总分35分，得27.03分。

3.预算管理。管理制度较为完整，制度执行总体有效，资金使用合规，预决算信息均能按规定及时公开，无债务化解业务，非税收入遵守“收支两条线”管理，国有资产出租出借收入及利息收入能及时上缴国库，能严格按照账户核定用途使用账户，财务管理、会计核算、资金使用制度完整健全，部门项目15个，完成绩效自评的只有2个，扣减3分，2024年购置一体机未入固定资产账，扣减1分，总分32分，得28分。

4.履职效益。2024年度部门工作获得太白县特色产业先进集体表彰，得4分；未对全年绩效目标进行跟踪管理，扣减3分。总分10分，得7分。  

（二）综合绩效分析

1.部门职能履行情况。一是截至2024年底，全镇林麝圈舍2499间，林麝新增900余只，总计1528只。壮大“太白贝母”优质中药材种植规模，加快靖口镇贝母种植基地扩建项目、高山种植基地（中药材—蔬菜）建设项目进度，在稳固大地岭村一二期贝母种植基础上，2025年在石沟村新种植贝母10亩，推动产业由低端向高端转变、由单打独斗向抱团发展转变，实现资源优势向产业优势、经济优势转变。二是围绕66户185人防返贫监测对象，逐个分析研判，精准落实小额信贷、产业直补、临时救助等帮扶措施，消除风险52户147人。年内劳动力转移1056人，其中脱贫劳动力901人。三是劳动力转移就业1056人，创经济收入2305.54万元，就业技能培训已完成93人；新增低保7户14人，12月在册低保114户213人，发放低保金134.97万元；特困分散供养人员24人，残疾202人，发放特困人员生活费19.98万元，发放照料护理费7.14万元。

2.部门履职有效性。一是积极探索“三联五包”林麝产业发展模式，创新“公司+合作社+基地+农户”联农带农模式，探索“自养、代养、寄养、合养”等养殖模式，全力以赴盘活闲置资产、多方整合资金、加强技术培训、培养专业人才。二是全面落实教育、医疗、困难救助、兜底保障等政策措施，累计发放各类补助救助资金40.7万元。发放产业补助375户42.9万元，耕地地力保护补贴771户57.61万元。全镇6个互助资金协会放款28户79.5万元，小额信贷放款69户330万元。三是持续推进养老、医疗、低保、就业、特困供养、临时救助、残疾人、退役军人等特殊困难群体社会保障体系建设。

3.部门职能实现程度。2024年，靖口镇人民政府紧紧围绕县委、县政府中心工作，履职尽责、担当作为，高质量完成各项工作，重点工作办结率100%，社会满意度、服务管理对象满意度较高。

六、评价结论

2024年度，靖口镇人民政府严控经费开支，规范财务管理，严把资金审批，规范资金使用，有效保障了部门工作正常运转和各项目标任务完成。经过对预算编制、预算执行、预算管理、履职效益等各项指标进行量化打分，绩效综合评分85.03分，评价结果为良好。

七、存在问题

一是预算执行进度率未达到序时进度要求。

二是无预算购置资产，资产未及时入账

三是部门项目自评不全面，2024年15个项目，只自评2个。

四是未对绩效评价结果进行应用。

五是未对全年绩效目标进行跟踪管理。

八、意见建议

一是严格遵守无预算不采购原则，先做预算再采购，固定资产及时入账。

二是加快预算执行进度，严格按照要求的序时进度进行支出，加强预算执行的及时性和均衡性。

三是强化绩效监管，严格落实绩效自评“全覆盖”要求，及时对绩效评价结果进行运用，对全年的绩效目标进行跟踪管理。

                                               太白县财政局

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