为进一步加强财政资金监督管理，不断提高财政资金使用效益。根据《太白县财政局关于开展2024年部门评价及部门整体支出财政重点绩效评价工作的通知》（太财办绩〔2025〕2号）要求，县财政局在自评基础上对黄柏塬镇人民政府2024年度部门整体支出绩效进行了全面评价，情况如下：

一、部门概况

（一）机构组成及职能

黄柏塬镇人民政府内设6个综合办公室，包括：党政办公室（财政所）、经济发展（市场监督）办公室（自然资源所、生态环境所、不动产登记中心）、社会事务管理办公室（民政办公室）、应急管理办公室（司法所）、宣传科教文卫办公室、人大主席团办公室；下属4个事业单位，包括：公用事业服务站（文化站）、社会保障服务站、经济综合服务站（农产品质量安全检验检测室、畜牧兽医站、水务管理站）、便民服务中心。内设3个一级事业单位及1个合署办公事业单位，分别是太白县黄柏塬镇综合技术服务中心、太白县黄柏塬镇便民服务中心、太白县黄柏塬镇综合行政执法队、太白县黄柏塬原生态风景区管理委员会，     

镇政府的主要职责是：①执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决议和命令；②执行行政区域内的经济和社会发展计划，管好本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、安全生产、公安、司法行政、计划生育等行政工作；③以经济建设为中心，大力发展地区经济，加大招商引资力度，推动第三产业发展，积极完成县政府下达的各项经济指标，增加农民收入，努力提高本地区人民群众的生活水平；④协调村街、企业、部门之间的发展计划和经济关系；⑤保护国家和集体财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利。贯彻执行少数民族政策，保障少数民族的权利，尊重少数民族的风俗习惯；⑥安排部署重点工程，特别是农业结构调整、农田水利、农业开发、交通、大型公共设施的建设，办好公共事务和公益事业；⑦完成县政府下达给本镇的财政、税收、计划生育、征兵等项工作任务；⑧搞好本地区的社会治安综合治理工作。搞好移风易俗，破除迷信和创文明村、文明企业及文明户活动；⑨搞好村民委员会的组织建设和制度建设，指导村民委员会的换届选举，并支持其依法开展工作；⑩承办县人民政府交办的其他各项工作。

（二）人员概况

2024年，黄柏塬镇人民政府编制36人，其中行政编制19人、事业编制17人，实有在职人数31人。

（三）承担的项目概况

2024年共承担5个项目，涉及资金1005.5万元。

1.应急防汛资金163.5万元。建设具体项目：黄柏塬镇应急防汛资金为40万元；黄柏塬镇省级农业防灾减灾资金48万元；黄柏塬镇农业受灾补助资金为5.5万元；防汛抢险补助资金为50万元；太白县黄柏塬原生态风景区公共服务设施维修项目资金20万元。

2.公益事业建设财政奖补项目资金60万元。建设具体项目：黄柏塬村村内排水渠公益事业建设财政奖补项目20万元；二郎坝村村内排水渠及挡墙修建项目20万元；皂角湾村村内挡墙及道路修复公益事业建设财政奖补项目20万元。

3.人居环境整治项目资金120万元。建设具体项目：二郎坝村人居环境整治及美丽庭院建设资金50万元；黄柏塬镇农村环境卫生整治资金20万元；黄柏塬镇人居环境整治项目50万元。

4.涉农整合资金162万元，项目资金完成支付162万元。建设具体项目：皂角湾村郎坝稻田配套设施建设项目160万元及其项目管理费2万元。

5.乡村振兴示范镇资金500万元，实际安排项目支出495.240449万元。建设具体项目：二郎坝村古村落保护改造提升项目216.86837万元；人居环境整治项目60.204409万元；黄柏塬村土特产加工厂项目14.18057万元；黄柏塬村农旅产品交易服务中心项目24万元；黄柏塬村傥骆步行街亮化项目42万元；黄柏塬村健身步道项目40万元；黄柏塬镇污水处理厂修缮改造项目16.28万元；红军长征纪念馆项目视频制作费1万元；黄柏塬镇应急管理指挥系统建设6.2571万元；其他项目前期费用74.45万元。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2024年收入2717.18万元，其中：财政拨款收入为1901.47万元，其他收入815.71万元。

（二）部门财政资金支出情况

2024年支出2394.88万元，财政拨款支出1901.47万元，其中：基本支出538.22万元，项目支出1856.66万元。

（三）年终结转控制情况

2024年度其他资金结余结转322.3万元。

（四）“三公”经费压缩情况

2024年“三公”经费预算支出1.77万元，与上年持平。

三、预算管理情况

一是严格按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《预算管理一体化规范》等有关制度文件，切实做好2024年度预算编制工作，全面实施预算绩效管理，牢固树立“花钱必问效、无效必问责”理念，围绕做好“六稳”工作，落实“六保”任务要求，坚持厉行节约、勤俭办事，持续压减一般性支出，调整优化支出结构，加强预算执行管理，提高资金使用效益。

二是部门按照预算公开要求，及时统一公开时间、统一公开平台、统一公开内容、统一公开格式，扎实做好预算公开工作。

四、评价工作开展情况

（一）评价工作组织领导

为了确保2024年度部门整体支出绩效评价工作顺利开展，县财政局对部门整体支出绩效评价工作进行部署，及时成立绩效评价工作组，明确了工作职责和分工。

（二）评价方式、方法等

本次评价在单位自评基础上，采取实地检查、座谈了解、数据核查、分析相关文件和部门预决算报表等方式，采用目标评价法、询问查证法等方法，对部门整体支出绩效进行综合分析，发现问题，现场指出，并督促查找原因，及时整改。

五、绩效分析

（一）指标分析

黄柏塬镇人民政府结合年初工作规划和重点工作安排，强化管理，积极履职，较好完成了年度工作目标。同时，通过预算收支管理、建立内部规章制度、严格规范管理流程等一系列措施，年度部门整体支出管理水平得到有效提升。但部分指标还有待提高。

1.预算编制。能紧密结合部门职能和年度工作任务编制年度预算，预算编制能及时报送，部门预算编制规范，项目细化和分类填报准确，部门整体和专项资金绩效目标编制完整，但不够细化、量化，扣减1.5分。总分23分，得21.5分。

2.预算执行。11月底实际支出进度（63%）未达到序时支出进度要求，扣减3分；2024年结余结转率11.9%，扣减2分。总分35分，得30分。

3.预算管理。管理制度较为完整，制度执行总体有效，但未制定单位会计核算管理办法，扣减1分；按要求实施了部门整体支出绩效评价，但未对下级预算单位开展整体绩效评价，扣减1分。总分32分，得30分。

4.履职效益。2024年度部门积极履行职责，较好地完成了年度工作目标。总分10分，得8分。 

（二）综合绩效分析

1.部门职能履行情况。2024年，黄柏塬镇人民政府积极落实产业扶持政策，推动农业产业化发展，引导农民调整种植、养殖结构，发展特色农业，打造农产品品牌。通过招商引资，吸引企业入驻，创造就业机会，促进农民增收。通过加强社会治安综合治理，建立健全矛盾纠纷排查化解机制，妥善处理各类矛盾和问题，确保辖区内社会秩序稳定。同时，严格落实安全生产监管责任，定期开展安全生产检查，排查安全隐患。大力推进教育、医疗、文化等公共服务建设，改善学校办学条件，加强基层医疗卫生机构建设，提升医疗服务水平，丰富群众文化生活。

2.部门履职有效性。黄柏塬镇人民政府按照县财政批复的财政年度预算，制定单位用款计划，并依照计划管理、分配和使用资金。行政成本方面，严格执行节能降耗政策和控制“三公”经费支出。黄柏塬镇各项社会民生事业稳步推进，按照时间进度安排有效推动完成各项目标任务。

3.部门职能实现程度。2024年度黄柏塬镇人民政府各项体制机制趋于完善，财政管理工作更加规范；除涉密信息外，全面公开部门预决算，财政预决算更加公开透明;各项工作完成质量较好，重点工作办结率100%，社会满意度、服务管理对象满意度较高。

六、评价结论

2024年度，黄柏塬镇人民政府认真做好年度财政资金的预算编制工作，进一步强化资金统筹，优化资金结构，明确开支范围，细化资金用途，确保部门职责任务顺利完成。全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，达到预期绩效目标。经过对预算编制、预算执行、预算管理、履职效益等各项指标进行量化打分，绩效综合评分89.5分，评价结果为良好。

七、存在问题

一是部门整体和专项资金绩效目标不够细化量化。

二是2024年11月预算执行进度未达到序时进度，年终结余结转率较高。

三是未对下级预算单位开展整体绩效评价。

八、意见建议

一是树牢绩效理念，严格按照部门目标任务和专项资金使用内容对绩效目标进行完整科学地细化和量化。

二是对于下达的资金及时储备项目、细化管理，在确保专款专用的前提下加快资金支出进度，切实提高资金使用效益。

三是强化绩效监管，及时对下级预算单位开展整体绩效评价，提升绩效管理整体水平。

                                            太白县财政局

                                           2025年6月13日