为进一步加强财政资金监督管理，不断提高财政资金使用效益。根据《太白县财政局关于开展2024年部门评价及部门整体支出财政重点绩效评价工作的通知》（太财办绩〔2025〕2号）要求，县财政局在单位自评基础上对县发改局2024年度部门整体支出绩效进行了全面评价，情况如下：

一、部门基本情况

（一）机构组成及职能

县发改局内设办公室、规划综合股、项目股、农经股、物价股、信用办、秦岭办、粮食股、和统计调查大队共8个职能股室。

主要职能：贯彻执行国家国民经济和社会发展的战略、方针和政策，研究提出相应的政策措施；拟订并组织实施全县经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划；研究提出全县经济发展的总量平衡、发展速度和结构调整的目标、政策；提出运用各种经济手段和政策的建议；受县政府委托向县人大及其常务委员会作全县经济和社会发展计划的报告。负责监测全县宏观经济和社会发展态势，负责汇总和分析财政、金融、价格运行情况，参与制定财政政策和土地政策；综合分析全县财政、金融、土地政策的执行效果；负责全县基本建设和重点项目的综合管理;负责全县基本建设项目立项、可行性研究报告和国家出资的行业和产业项目的初步设计审查、开工报告审批工作；研究全县经济体制改革和对外开放的综合性、全局性问题及对策，提出完善社会主义市场经济体制和以改革开放促进发展的建议，协调发展与改革中的重大问题等。

（二）人员概况

县发改局编制47人，在职人员49人，其中：行政16人，事业33人。退休29人，遗属9人。

（三）承担的项目概况

2024年县发改局承担“天然气管道改迁”项目、“农村清洁能源替代运行补助”项目、“秦岭生态环境保护”项目、“县级粮食储备和粮食财务挂账利息补助”项目、“统计专项普查活动”项目、“其他统计信息事务”项目、“其他发展与改革事务”项目共8个，涉及资金1471.96万。

1.天然气管道改迁项目712万元，主要通过管道更新、路由优化、设备升级等措施，提升燃气供应安全保障能力。执行数712万元，完成预算的100%。全面完成9.3km线路迁改工作，受益农户满意度达到91%，较好地完成了预期目标。

2.农村清洁能源替代运行补助项目458万元，其中：145万元为中央下达，40万元为省级下达，119万元为市级下达资金，154万元为县财政资金。主要通过财政补贴的方式，支持农村地区推广使用等清洁能源，替代传统散煤燃烧，减少大气污染物排放，改善农村空气质量，提升农民生活品质。执行数458万元，完成预算的100%。全面完成8569户农户的清洁能源替代工作，受益农户满意度达到91%，较好地完成了预期目标。

3.秦岭生态环境保护项目20万元，主要用于网格员补助费用发放以及秦岭“五乱”治理恢复工作推进费用，完成了市县下达的秦岭生态环境保护年度目标任务，有效保护太白县秦岭区域生态环境，推进秦岭生态环境保护机制进一步健全，进一步提升县域秦岭生态环境质量。

4.县级粮食储备和粮食财务挂账利息补助项目全年预算116万元，调减预算38.13万元，执行数77.87万元，主要用于全面完成县级储备粮油和粮食财务挂账利息费用支付，完成预算的100%。

5.2024年粮食信息化监管运行项目22.49万元。通过信息化监管系统的建设和运行维护，实现粮库管理的数字化、智能化，提升粮食仓储管理水平和安全保障能力，确保储粮安全。

6.2024年度城乡居民收支调查项目16万，全县抽选12个调查点共120户记账户，记录每日日常生活收支账，根据统计收支账目汇总测算出我县城乡居民人均可支配收入数据。

7.2024年度全国第五次经济普查项目57万元，全面调查我县第二产业和第三产业的发展规模、布局和效益，掌握国民经济行业间经济联系，客观反映创新驱动发展，绿色低碳发展和数字发展等新进展，为科学制定我县中长期经济社会发展规划，提供科学准确的统计信息支持，完成预算的100%。

8、其他支出项目1.9万元，主要是各镇项目发展奖励预算1.9万元，支出1.9万元。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2024年财政资金收入2244.34万元，其中：财政拨款收入2244.34万元。

（二）部门财政资金支出情况

2024年财政资金支出2244.34万元，其中人员经费688.48万元，公用经费83.89万元，项目支出1471.96万元。

（三）年终结转控制情况

2024年无结余结转。

（四）“三公”经费压缩情况

2024年无“三公”经费支出。

三、预算管理情况

（一）制度方面

能严格遵守《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《预算管理一体化规范》等有关制度文件，做好2024年度预算相关工作。有预算资金管理办法、内部财务管理、会计核算等制度。全面实施预算绩效管理，积极树立“花钱必问效、无效必问责”理念，围绕做好“六稳”工作，落实“六保”任务要求。

（二）审批方面

县发改局坚持厉行节约、勤俭办事，持续压减一般性支出，调整优化支出结构，加强预算执行管理，遵循“谁主管谁负责”的原则，按照县财政批复的财政年度预算，制定本单位用款计划，并依照计划管理、分配和使用资金。部门项目支出严格遵守相关规定，执行审批手续，确保资金合规、有效使用。

（三）预决算公开

部门按照预算公开要求，及时统一公开时间、统一公开平台、统一公开内容、统一公开格式，扎实做好预算公开工作。

（四）资产方面

单位资产管理制度健全，制定涵盖资产配置、使用、处置、清查等全流程的管理制度，明确相关人员职责与管理权限，资产保存完整、使用规范。国有资产出租出借收入能及时上缴国库。

四、评价工作开展情况

（一）评价工作组织领导

为了确保2024年度部门整体支出绩效评价工作顺利开展，县财政局对部门整体支出绩效评价工作进行部署，及时成立绩效评价工作组，明确了工作职责和分工。

（二）评价方式、方法等

本次评价在单位自评基础上，采取实地检查、座谈了解、数据核查、分析相关文件和部门预决算报表等方式，采用目标评价法、询问查证法等方法，对部门整体支出绩效进行综合分析，发现问题，现场指出，并督促查找原因，及时整改。

五、绩效分析

（一）指标分析

县发改局围绕县委、县政府的工作部署，结合年初工作规划和重点工作安排，强化管理，积极履职，较好完成了年度工作目标。同时，通过预算收支管理、建立内部规章制度、严格规范管理流程等一系列措施，单位年度整体支出管理水平得到有效提升。但部分指标还有待提高。

1.预算编制。能紧密结合部门职能和年度工作任务编制年度预算并及时报送，部门预算编制规范，按照要求细化预算科目和分类填报，但科目中其他粮油物资支出116万元，其他交通费用66000元，其他商品和服务支出22490元，其他对个人和家庭补助339万元，其他对企业补助116万元，其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴23520元，其他环境保护与管理支出300万元等，“其他”科目金额占比较大，扣减2分；单位编制47人，实际在职人数49人，在职人员未控制在编制数以内，扣3分。总分23分，得18分。

2.预算执行。预算完成率100%，完成度较好，各项资金均按计划100%到位，无结余结转资金，无政府采购及资产购置。但未严格按照序时进度支出，第二季度追加项目较多，金额较大，执行进度率未达到序时进度要求，扣0.47分。总分35分，得34.53分。

3.预算管理。管理制度较为完整，制度执行总体有效，资金使用合规，预决算信息均能按规定要求及时限公开，无债务化解业务，非税收入严格遵守“收支两条线”管理，国有资产出租出借收入能及时上缴国库，能严格按照账户核定用途使用账户，资产管理制度健全，资产保存完整使用规范。部门项目8个，完成绩效评价的有7个，扣减1分，对评价结果应用需进一步加强，会计账簿装订归档较为滞后，扣减1分，总分32分，得30分。

4.履职效益。2024年度部门工作未得到上级表彰奖励，得3分；未对全年绩效目标进行跟踪管理，扣减0.5分。总分10分，得6.5分。  

（二）综合绩效分析

1.部门职能履行情况。县发改局承担县域经济运行分析监测和重大项目谋划、苏陕协作、清洁能源、以工代赈、秦岭生态环境整治、粮食安全监管等职能任务，项目建设高效推进、项目谋划提质增效、招商争资成果丰硕、苏陕扶贫协作持续深化、秦岭保护成效显著、民生保障持续改善。同时细化资产管理，严格执行资产购置、使用、报废核销流程，进行报备审批，坚持财政资产管理系统月报和年报制度，严控经费开支，规范财务管理，绩效管理成效显著。

2.部门履职有效性。严格按照部门整体工作计划，执行节能降耗政策和控制“三公”经费支出，有效完成各项目标任务。

3.部门职能实现程度。县发改局紧紧围绕县委、县政府中心工作，履职尽责，全县经济运行平稳向好、项目建设高效推进、项目谋划提质增效、招商争资成果丰硕、苏陕扶贫协作持续深化、秦岭保护成效显著、民生保障持续改善，较好地完成了全年目标任务。

六、评价结论

2024年度，县发改局严控经费开支，规范财务管理，绩效管理成效显著，严把资金审批，规范资金使用，有效保障了部门工作正常运转和各项目标任务完成。经过对预算编制、预算执行、预算管理、履职效益等各项指标进行量化打分，绩效综合评分89.13分，评价结果为良好。

七、存在问题

一是部门整体绩效目标不够细化量化，“其他”科目金额占比较大。

二是在职人员控制不到位，存在超编问题。

三是预算执行进度率未达到序时进度要求。

四是会计资料整理归档不及时。

五是项目自评未全覆盖，未对全年绩效目标进行跟踪管理。

八、意见建议

一是树牢绩效理念，严格按照部门目标任务对绩效目标进行完整科学地细化和量化。

二是加强人员控制，严格按照机构编制部门核定批复的编制人数进行人员管理。

三是加快预算执行进度，严格按照要求的序时进度进行支出，加强预算执行的及时性和均衡性。

四是强化会计档案管理，提升资料归集效能。严格遵循《会计档案管理办法》相关规定，明确资料收集、分类、装订、归档的时间节点和操作标准，确保会计资料按月及时整理、按类规范装订，妥善保管，推动会计档案管理工作规范化、标准化。

五是强化绩效监管及绩效自评，实现项目自评全覆盖，及时对绩效评价结果进行运用，对全年的绩效目标进行跟踪管理。

                       太白县财政局

                       2025年6月13日