一、部门主要职责

1.贯彻执行财政、税收、国有资产管理方面的法律法规和方针政策，拟订我县财政、预算、国库管理、政府采购、地方税收、财务会计、国有资产管理、政府债务管理方面的制度和办法，按规定报请上级批准后监督执行。

2.根据全县国民经济和社会发展战略，拟订财政发展战略和计划，编制并组织执行一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算，检查预算执行情况，编制年度决算。

3.承担管理县级各项财政收支任务；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向县人大常委会报告财政决算；组织制定经费开支标准、定额；负责审核批复部门（单位）年度预决算。

4.按照规定权限，审核并上报我县地方税收的减、免、缓事项。

5.负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据；承担彩票监管有关工作。

6.负责财政国库管理工作，建立国库集中支付制度；负责监督管理政府采购工作。

7.负责全县机关单位行政经费管理、基本建设预算审批；负责办理和监督县财政的经济发展支出、各种政府性投资项目的财政拨款；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责全县农业综合开发管理工作。

8.组织实施社会保障资金（基金）财务管理制度，会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出。

9.负责统一管理政府内外债务，按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。

10.按规定管理县行政事业单位国有资产，负责行政事业单位土地、房产、车辆、设施和办公设备的配备、调拨、清查登记、监督检查以及资产报废、核销审批工作；负责罚没财物的处置工作。

11.负责收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务管理制度，按规定管理资产评估工作。

12.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施有关会计管理的制度、办法，指导和监督本县注册会计师和会计事务所的业务，指导和管理社会审计。

13.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

14.组织财政干部培训，负责财政信息化建设和财政宣传工作。

15.承办县政府交办的其他事项。

根据上述职责，机关内设办公室（信息中心）、预算股、国库股、综合股、事财（社保）股、农财（农发）股、经建（项目）股、企财（国资）股、监督检查股等9个职能股室。

二、2019年度部门工作任务

2019年预期目标是：地方财政收入同口径增长4%；税收占比增长8.5%。争取中省资金完成12亿元。招商引资到位资金2亿元，其中省级到位资金1亿元，完成策划包装项目1个，完成重点项目1个。

2019年重点工作：

1.着力支持打好精准脱贫攻坚战。

坚持把推进脱贫攻坚与实施乡村振兴战略、实现农业现代化、保障改善基本民生等工作相衔接，完善财政支持政策，建立健全脱贫攻坚和实施乡村振兴战略财政投入保障机制，足额落实教育、医疗、住房保障等基本民生支出，积极助力农村金融机构加大涉农信贷支持，做强一批龙头企业和专业合作社，发展一批特色农业品牌，建设一批现代农业示范园，推动农村一、二、三产业融合发展，延伸农业产业价值链条，带动贫困人口脱贫。推进壮大村级集体经济和田园综合体试点，支持开展农村集体产权制度及土地“三权分置”改革，更好发挥一事一议财政奖补机制和平台作用，加快推进美丽乡村建设。加大扶贫等涉农资金整合和监管力度，健全常态化监管机制，确保资金规范安全高效使用。

2.严控政府债务风险。

成立绩效评审中心和债务管理中心，坚决“堵住后门”，规范举债融资行为。对存量隐性债务要在摸清底数的基础上，积极研究稳妥化债的思路和措施，确保不发生债务风险。加快债务置换进度，年内全面完成存量债务置换，积极缓解偿债压力。抓好PPP项目库集中清理，确保库内项目严格规范，为项目落地创造条件。

3.全面支持打赢污染防治攻坚战。

统筹整合资金，加大投入力度，落实好县政府治霾行动计划和新一轮三年保卫蓝天行动，支持散煤整治、重点支流污染治理、山水林田湖生态保护修复试点工程等，持续提升生态宜居水平，确保空气质量优良天数不断增加，助力打造天蓝、地绿、水清的美丽太白。

4.继续深化财税领域重点改革。

一是全面实施绩效管理。按照中省市要求，出台我县关于全面实施绩效管理改革实施意见，实现预算绩效管理单位全覆盖。以绩效管理为核心，紧扣预算编制、执行、监督整个链条，紧扣收入组织、资金使用、政策落地等重点领域，强化制度支撑、信息化支撑、“两基支撑”，全面提高财政管理水平。重塑财政资金分配机制，在财政支出上由“重投入”向“重绩效”转变，修正、调整、腾退不可持续和无效低效的支出项目和政策，集中财力突出重点，把短板补齐、把弱项变强。

二是推进财政事权和支出责任划分改革。加大财政均衡性转移支付力度，提升区域间基本公共服务均等化水平，理清、明确均衡性转移支付的支出内容和范围，凡是符合均衡性转移支付支出内容的，不再安排专项转移支付资金。

三是稳妥做好非税收入征管职责移交。切实做好征管职责划转准备工作和社会保险费征管职责划转工作。按照中央、省市文件，联合税务等部门制定太白县的具体实施意见，进一步加强“放管服”。

5.加快项目建设。

紧扣“秦岭中央公园.太白亚高原”战略定位，推进雪岭温泉小镇项目建设，2019年完成投资2亿元，完成泉眼钻探取水。

三、部门基层预算单位构成

从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级（机关）预算和下属单位预算。

纳入本部门2019年部门预算编制范围的二级预算单位共有6个。包括：

四、部门人员情况说明

截至2018年底，本部门人员编制53人，其中行政编制10人，事业编制43人；实有在职人员79人。其中：公务员50人、事业人员20人，工勤人员9人，退休14人，聘用6人，遗属5人。

五、部门资产情况说明

截至2018年底，本部门所属预算单位共有车辆2辆，无单价20万元设备。本部门固定资产总计329.2万元。其中：房屋及构筑物182.8万元、通用设备130万元、专用设备1.2万元、家具用具15.2万元。

六、部门预算绩效目标说明

2019年本部门预算实现了绩效目标管理全覆盖，涉及一般公共预算当年拨款908.2048万元。其中：包含列入部门预算的专项业务费56万元。

七、2019年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况

2019年本部门预算收入908.2048万元，一般公共预算拨款预算总计908.2048万元，比2018年收入预算增加118.6005万元，同比增长15%。主要原因为一是人员工资的上调及专项业务费增加；二是2019年医疗、大病、工伤、生育保险预算由医保中心调整至本单位。2019年部门预算支出908.2048万元，比2018年收入预算增加118.6005万元，同比增长15%，增长原因同上。

（二）财政拨款收支情况

2019年本部门财政拨款预算收入为908.2048万元，其中：一般公共预算拨款收入908.2048万元。2019年本部门财政拨款收入较上年789.6043万元增加118.6005万元，同比增长15%，主要原因为一是人员工资的上调及专项业务费增加；二是2019年医疗、大病、工伤、生育保险预算由医保中心调整至本单位。2019年本部门财政拨款预算支出为908.2048万元，其中：一般公共预算拨款支出908.2048万元，较上年789.6043万元增加118.6005万元，同比增长15%，增长原因同上。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况

2019年本部门一般公共预算拨款支出908.2048万元，较上年789.6043万元增加118.6005万元，主要原因为一是人员工资的上调及专项业务费增加；二是2019年医疗、大病、工伤、生育保险预算由医保中心调整至本单位。

2.支出按功能科目分类的明细情况

2019年本部门一般公共预算拨款支出908.2048万元，其中：

（1）行政运行（2010601）支出556.0862万元，较上年522.2585万元增加33.8277万元，增长主要原因为一是人员工资的上调及专项业务费增加；二是2019年医疗、大病、工伤、生育保险预算由医保中心调整至本单位。

（2）财政国库业务（2010605）支出26万元，比上年增加26万元，增长原因是新增国库集中支付软件更新及维护费专项业务费26万元。

（3）事业运行（2010650）支出168.7333万元，较上年146.8229万元增长21.9104万元，主要增长原因是人员工资的上调及2019年医疗、大病、工伤、生育保险预算由医保中心调整至本单位等。

（4）其他财政事务支出（2010699）10万元，与上年持平。

（5）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）88.7264万元，较上年67.5975万元增长21.1289万元，主要增长原因是人员工资提标及正常晋级晋档，工资基数增加引起养老保险缴费支出增加。

（6）机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）35.4909万元，较上年35.1574万元增加0.3335万元，主要增长原因是人员工资提标及正常晋级晋档，工资基数增加引起职业年金缴费支出增加。

（7）其他扶贫支出（2130599）3.168万元，与上年持平。

（8）对村级一事一议的补助（2130701）支出20万元，较上年0万元增长20万元，主要增长原因是新增专项业务费。

3.支出按经济科目分类的明细情况

（1）支出按照部门预算支出经济分类的类级科目说明

按支出项目分：

2019年本部门一般公共预算拨款人员经费支出812.0848万元，较上年人员经费支出704.1043万元增加107.9805万元，原因为一是人员工资提标及正常晋级晋档；二是将2019年医疗、大病、工伤、生育保险预算由医保中心调整至本单位。

2019年本部门一般公共预算拨款公用经费支出40.12万元，较上年公用经费支出65.9万元减少25.78万元，减少的原因是将公用经费支出项目列入专项业务费；

（3）2019年本部门一般公共预算拨款项目支出56万元，较上年项目支出15万元增长41万元，主要增长原因是新增国库集中支付软件更新及维护费专项业务费21万元及新增对村级一事一议的补助专项业务费20万元等。

按支出经济科目分：

工资福利支出（301）806.7088万元，较上年698.6203万元增加108.0885万元，主要增长原因为一是人员工资提标及正常晋级晋档；二是将2019年医疗、大病、工伤、生育保险预算由医保中心调整至本单位。

商品和服务支出（302）55.12万元，较上年75.9万元减少20.78万元，减少的原因是将公用经费支出项目列入专项业务。

对个人和家庭补助支出（303）5.376万元，较上年5.484万元减少0.108万元，原因是领取独生子女费的人员减少。

资本性支出（310）41万元，较上年5万元增长36万元，主要增长原因是新增专项业务费。

（2）支出按照政府预算支出经济分类的类级科目说明

2019年本部门一般公共预算支出908.2048万元，其中：机关工资福利支出（501）806.7088万元；机关商品和服务支出（502）55.12万元；对个人和家庭的补助（509）5.376万元；机关资本性支出一（503）41万元。因2019年部门预算中首次批复政府经济分类科目，与上年不形成对比。

（四）政府性基金预算支出情况

2019年本部门无政府性基金预算收支，并已公开空表。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况

2019年本部门无国有资本经营预算拨款收支，并已公开空表。

（六）“三公”经费等预算情况

2019年本部门一般公共预算“三公”经费预算支出7.58万元，较上年5.48万元增长2.1万元，其中：公务接待费1.58万元，较上年1.12万元增加0.46万元，增长原因是以前年度预算较小不能满足公务活动正常接待；2019年度培训费3万元，较上年1.36万元增加1.64万元，主要原因是随着近年来财政业务的不断改革，相关业务培训随之增加。

（七）机关运行经费安排情况

本部门2019年机关运行经费预算安排40.12万元，比2018年65.9万元减少25.78万元。减少的原因是将公用经费支出项目列入专项业务费。

（八）政府采购情况

2019年本部门政府采购预算共10万元，为政府采购货物类预算10万元。

八、专业名词解释

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

（二）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。  

太白县财政局2019年部门预算公开表.XLS