关于太白县2024年财政预算执行情况
和2025年财政预算（草案）的报告
（2025年2月8日在太白县第十八届人民代表大会第四次会议上）
县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将我县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。
一、2024年财政预算收支情况和财政主要工作
2024年，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大常委会、县政协的监督支持和各镇、各部门的密切配合下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，贯彻落实习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示精神，按照中央经济工作会议、全国省市财政工作会议部署，聚焦全县中心工作和重点目标任务，脚踏实地、踔厉奋进，圆满完成了全年各项工作任务。
（一）一般公共预算收支情况
收入预算执行情况：2024年总收入157859万元，其中：一般公共预算收入完成7656万元；上级补助收入109600万元（返还性收入1045万元、一般性转移支付收入58540万元、专项转移支付50015万元）；上年结余21607万元；调入资金2460万元；动用预算稳定调节基金9136万元；债务转贷收入7400万元。
支出预算执行情况：2024年总支出157859万元，其中：一般公共预算支出134678万元，占调整预算的100%，较上年增长1.8%，增支2379万元，增速为全市第九，创历史新高；上解支出1947万元；地方政府一般债务还本支出1176万元；安排预算稳定调节基金4098万元；结转下年支出15960万元。
预算收支平衡情况：全县一般公共预算收入7656万元，加上级补助收入109600万元，加上年结余21607万元，加政府性基金调入2460万元，加动用预算稳定调节基金9136万元，加债务转贷收入7400万元，财政总收入157859万元。财政总支出157859万元，实现收支平衡。
（二）政府性基金预算收支情况
2024年政府性基金本级收入6133万元，加上级补助收入3514万元，加上年结余3031万元，加转贷新增专项债券收入3600万元，政府性基金收入总计16278万元；减政府性基金支出6506万元、调入一般公共预算支出2460万元、专项债务还本支出3600万元后，年终结余3712万元（含上级补助政府性基金结转支出2862万元）结转下年支出。
（三）国有资本经营预算收支情况
2024年，国有资本经营预算上级补助收入9.86万元（为市级下达我县国有企业退休人员社会化管理补助资金9.86万元），国有资本经营预算总收入9.86万元；国有资本经营预算支出9.86万元，实现收支平衡。
（四）社会保险基金预算收支情况
2024年社会保险基金收入12096万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入2948万元，机关事业单位基本养老保险基金收入9148万元。社会保险基金支出12096万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出2222万元，机关事业单位基本养老保险基金支出8992万元，本年收支结余882万元。年末滚存结余18138万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余17493万元，机关事业单位基本养老保险基金结余645万元。
（五）政府性债务余额情况
2024年末我县法定债务余额为82005.5万元，其中：一般债务余额56405.5万元，专项债务余额25600万元。2024年末我县地方政府债务限额为89521万元，其中：一般债务限额60221万元，专项债务限额29300万元。债务余额均保持在限额内。我县债务风险等级为绿色，总体安全可控。
（六）中央直达资金安排使用等情况
2024年，我县共收到上级直达资金20870万元，直达资金支出21784万元（含县级配套资金1350万元），支出进度98%。其中：
（1）一般性转移支付支出14046万元。县级基本财力保障支出6409万元；中央财政衔接推进乡村振兴补助资金7637万元（含县级配套资金1350万元）。
（2）新增国债资金支出506万元，为重点自然灾害综合防治体系建设工程补助资金506万元。
（3）共同财政事权转移支付支出7232万元。其中：车辆购置税收入补助地方资金1207万元；耕地建设与利用资金1877万元；基本公共卫生服务补助资金359万元；困难群众救助补助经费756万元；林业改革发展资金41万元；机关事业单位养老保险制度改革补助经费732万元；医疗服务与保障能力提升补助资金347万元；学生资助补助经费84万元；城乡义务教育补助经费522万元；残疾人事业发展补助经费21万元；计划生育转移支付资金70万元；成品油税费改革转移支付资金252万元；基本药物制度补助资金49万元；农村危房改造补助资金22万元；中央财政城镇保障性安居工程补助资金93万元；优抚对象医疗保障经费11万元；优抚对象补助经费329万元；就业补助资金460万元。
由于上级补助收入、上解支出、社保基金等收支在全市决算编制汇总后会有较小调整，财政总收入、总支出、年终结余也相应会发生变化，最终以年终结算结果为准，待2024年省市财政结算完成后再向县人大常委会报告。
（七）2024年财政主要工作
1.加强资金统筹，确保财政平稳运行。一是全力组织财政收入，积极顺应财政体制改革，克服收入划分分成调整影响，加强税收联调机制，充分挖掘非税收入增收潜力，在资产资源性收入上寻找增长点，多方发力抓好收入组织工作。2024年，全县一般公共预算收入完成7656万元，同口径增长12.1%。二是统筹用好转移支付、盘活存量、政府债券等各类资金，提高财政自身造血能力。合理测算财力，统筹资金调度，保障重点支出，做好全年预算收支平衡，着力保障财政平稳运行。三是加大争取资金力度，全年争取各类资金12.8亿元（其中，争取中省资金11.65亿元），完成全县任务的108%。四是积极争取债券资金，全年争取一般债券资金7400万元，有力地支持了全县重点项目建设。
2.优化支出结构，保持必要支出强度。印发了《关于强化预算执行加强库款管理的通知》，规范预算执行审批流程，明确资金拨付时限和条件，加快支出进度，确保预算执行每月达到序时进度要求，提高财政资金使用效益。2024年，全县一般公共预算支出13.47亿元，超额完成支出任务。其中：民生支出占比83%，教育、农林水、科技、大气污染防治、水污染防治、土地出让收入用于农业农村支出等重点考核支出达到要求，直达资金支付进度连续三年全市排名第一。
3.强化责任担当，防范重点领域风险。一是兜牢“三保”底线，落实“三保”在财政支出中的优先顺序，常态化做好“三保”保障情况监控和库款调度工作，确保“三保”支出按时足额兑付。二是全力防范化解债务风险，化解政府法定债务1176万元，完成全年化债任务；化解隐性债务4114.38万元，超额完成年度360万元的化债任务。政府拖欠企业账款1672.34万元，平台类国有企业未纳入隐性债务但需地方政府偿还的债务4825.45万元，全部清理偿还完毕。地方政府债务余额为83340.48万元，较2023年年底减少788.17万元，债务率、债务规模均呈下降趋势。
4.全面深化改革，加强财政管理监督。一是深化财税体制改革，进一步推进省以下财政体制改革，定期测算财力，强化指标管理。扎实推进财政事权和支出责任划分改革，加强专项转移支付管理，持续推进建立共同财政事权保障标准。二是积极推进“财政云”支付改革，财政专户管理资金（教育收费）模块上线平稳运行，推动中央转移支付监控、银行账户管理融合一体化系统上线运行。三是加大财会监督力度，安排部署全县2024年财会监督专项行动，聚焦财经领域重大案件查处、严肃财经纪律专项整治、会计评估领域专项监督、预算执行常态化监督等四个领域，重点对地方政府债务监督、违规出台财税优惠政策、招商引资问题整治、高标准农田建设资金使用、保障性安居工程资金使用管理等开展自查自纠工作，并对在自查中发现的问题进行督促整改。组织开展涉农资金、营养计划资金和义务教育公用经费等专项检查，扎实推进群众身边不正之风和腐败问题集中整治、殡葬领域乱象排查整治和违规吃喝问题专项整治，切实增强财政资金监管水平。四是加强预算绩效管理，健全预算绩效管理制度“体系网”，全面加强事前评估评审，严格绩效目标审核，进一步提高预算单位绩效目标编制质量；深入开展事中绩效运行监控，做细压实财政重点绩效评价。连续四年财政绩效管理工作全市排名第一。
5.加强作风建设，锻造过硬干部队伍。一是深化干部作风能力提升年活动，持续推进“三心教育”（工作态度要上心、工作方法要细心、工作成效要精心），着力推动干部作风能力建设常态长效。二是以党纪学习教育为抓手，结合党组理论学习中心组学习会、主题党日活动等载体，扎实做好财政系统干部教育培训工作，切实推动党员干部党性意识、精神状态、能力素质、作风形象实现根本性转变。三是持续深化干部绩效管理机制改革，聚焦“五个挂钩”（与绩效奖金挂钩、与年度考核等次挂钩、与评先评优挂钩、与职级晋升挂钩、与干部任用挂钩），充分发挥考核导向作用，引导干部履职尽责、担当作为。四是抓干部业务能力提升。全年开展预算编制培训会、农村集体经济组织会计核算培训会、预算绩效管理业务培训会、“公务仓”实务操作培训等各类业务培训10场次，累计培训1000余人次。
2024年，财政工作在坚定笃行中践行“初心使命”，在积极作为中彰显“责任担当”，有力支撑了全县经济的高质量发展，但仍存在一些问题，一是增收难度持续加大。随着省（市）以下财政体制改革进一步推进，省市县收入划分调整，加之税源影响，我县地方财政收入锐减，增长乏力。二是收支矛盾进一步加剧。近年来，我县人员基本支出和民生社保等刚性支出居高不下，债务清偿仍处于高峰期，同时，支持乡村振兴、秦岭生态环境保护等工作也对财政资金保障提出新的更高要求，县级预算平衡压力进一步加剧。对此，我们将高度重视，认真研究，积极向上争取资金，全力解决相关问题。
二、2025年财政预算（草案）
2025年财政工作及预算编制的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，坚决落实中央经济工作会议及全国财政工作会议要求，坚持稳中求进、以进促稳的工作总基调，实施更加积极的财政政策，深化财税体制改革，加强重点领域保障，加大财政支出强度，优化财政支出结构，坚决兜牢“三保”底线，更加注重惠民生、促消费、增后劲。坚持党政机关过紧日子，加强财政科学管理，严肃财经纪律，加大财会监督力度，提升财政治理效能，有效防范化解地方政府债务风险，更好服务保障县委、县政府决策部署、当家理财。
根据上述总体要求，着重把握以下三项原则：
1.坚持“量入为出”原则，根据年初到位财力安排支出预算。坚持以收定支，量入为出、尽力而为，合理预计收入规模和可用财力，确保支出规模与年初到位财力规模相匹配，严禁超越财政承受能力安排支出。
2.坚持“三保”优先原则，将“三保”摆在预算安排首位。按照“三保”保障清单内容单独编制“三保”预算，范围和标准不低于省级支出标准，确保足额编列、不留缺口。
3.坚持“过紧日子”原则，大力压减一般性支出。把“过紧日子”作为长期坚持的方针，大幅压减其他各项专项预算，切实贯彻落实“有保有压”的要求，从严从紧编制部门预算。
（一）2025年一般公共预算收支情况
1.一般公共预算收入预计
（1）一般公共预算收入7886万元。在2024年完成7656万元基础上，增长3%，其中：税收收入4728万元，占比60%；非税收入3158万元，占比40%；
（2）上级补助收入预计78289万元。其中：①返还性收入1045万元；②一般性转移支付收入42244万元（均衡性转移支付22550万元、重点生态功能区转移支付收入5277万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入6560万元、固定数额补助7457万元、结算补助收入400万元）；③上级提前下达专款预计35000万元。
（3）调入资金5940万元；
（4）上年结转15960万元。
以上四项2025年合计总财力为108075万元，减去上解支出344万元、还本支出753万元，提前下达专款35000万元，上年结转15960万元，本级可用财力为56018万元。
2.2025年一般公共预算支出预计106978万元。其中：本级安排支出56018万元，专款安排支出35000万元，上年结转支出15960万元。本级主要支出安排：
一是“三保”支出50773万元，占本级可用财力的90.64%。
（1）保基本民生：全年预算支出6874万元，占可用财力的12.27%，全部用于教育、社会保障、卫生健康、村级运转等基本民生项目县级配套支出。其中：教育支出86万元、社会保障支出5098万元（其中机关事业单位养老保险补助3700万元）、卫生健康支出280万元、村级支出810万元、其他基本民生支出300万元、预留困难群众救助资金300万元。
（2）保工资：全年预算支出41521万元，占可用财力的74.12%。其中：①人员经费类36027万元，含全县干部职工工资和社保缴费、基础绩效奖、税务部门工资分级负担、正常升薪升档以及离休人员生活补助等支出，其中：税务局、消防大队、气象局分级负担工资1000万元；②其他人员类支出110万元，主要为遗属生活补助等；③其他人员专项984万元；④预留工资及年度考核奖金4400万元。
（3）保运转：全年预算支出2378万元，占可用财力的4.25%，较上年减少2.9%。其中：①公用经费1235万元，行政人员人均5000元/年标准预算，事业及参公人员人均4000元/年标准预算，提高公用经费标准，公安系统人均3万元，纪委、政法委司法编人均2万元；②消防大队经费105万元，人均5万元/年；③预留公车购置38万元；④专项业务经费1000万元。
二是其他民生支出3945万元，占本级可用财力的7.04%。其中：巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金共计1663万元（农村“1+10”相关资金共计313万元、衔接资金县级配套1350万元）、教育支出377万元、社会保障支出572万元（含殡葬管理工作经费5万元）、卫生健康支出344万元、农村公路养护175万元、政策性农业保险等补贴61万元、农村生态环境保护（村级保洁员等）267万元、县城路灯电费60万元、其他民生支出426万元（其中：丧葬费抚恤金300万元，其他民生支出100万元）。
三是预备费安排1300万元，占本级可用财力的2.32%。
（二）2025年政府性基金预算收支情况
2025年政府性基金收入预算2000万元，上年结余3712万元，按照收支平衡及专款专用原则，政府性基金支出预算安排5712万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出2000万元（其中：国有土地出让收益的50%用于农业农村支出），上年结余安排支出3712万元（其中：政府性基金上级补助支出2862万元，安排本级支出850万元）。
（三）2025年社会保险基金预算收支情况
2025年全县社会保险基金收入预算13346万元，其中：城乡居民养老保险基金收入3692万元，机关事业单位养老保险基金预算收入9654万元。社会保险基金总支出预算13346万元，其中：城乡居民养老保险基金支出2535万元，机关事业单位养老保险基金预算支出9611万元，当年结余1200万元（其中：城乡居民养老保险结余1157万元，机关事业单位基本养老保险结余43万元）。
（四）2025年国有资本经营预算情况
国有资本经营预算收入主要为转移支付收入，按照专款专用原则，实现收支平衡。
（五）2025年预算盘活存量资金情况
2025年预计盘活存量资金1896万元，主要用于农村人居环境整治及债务化解。
（六）2025年县级“三保”预算情况
在编制2025年政府预算时，将“三保”摆在财政工作的最优先位置，坚持国家标准的“三保”支出在“三保”支出中的优先顺序，按照我县“三保”保障清单内容编制“三保”预算，严格执行“三保”预算的范围和标准原则上不低于省级清单要求。2025年我县“三保”预算安排资金57662万元（含上级共同事权转移支付），其中：保基本民生支出13763万元，主要保障教育、文化、社会保障、卫生健康、村级运转支出等；保工资支出41521万元，在保障国家工资标准的基础上，保障全县人员工资足额安排；保运转支出2378万元，在压缩一般性支出的前提下，安排一定资金，保障单位正常运转，资金安排既符合国家标准也符合县情实际。
三、2025年财政重点工作
2025年，我们将聚焦高质量发展，紧抓关键环节，坚持干字当头，增强信心、迎难而上，全面贯彻全国财政工作会议的总体要求和政策取向，重点做好以下四个方面工作：
（一）多方发力，持之以恒稳住经济大盘。顺应财政体制改革，从挖增收、盘资源、谋债券、调结构等多方入手开源节流，稳定经济大盘。一是有效组织财政收入。加大税收征管力度，依法统筹非税收入收缴，挖掘各类财政收入潜力，为收入盘子增加新的增收点。二是全力争取资金支持。保持与上级财政部门密切沟通，抓住“中央提高财政赤字率，进一步增加对地方转移支付”的政策红利，积极向上争取一般转移支付资金。从中央预算内投资、“两重两新”资金、国债资金等方面多向发力，切实把政策红利转化为发展动能。三是落实更加积极的财政政策。积极争取专项债券额度，充分发挥增发国债作用，多渠道筹集政府性投资项目资金，扩大有效投资，支持补短板扩内需。四是加大资金统筹力度。积极盘活各类资金用于支持全县重点工作开展。
（二）聚焦重点，着力推动经济高质量发展。一是大力优化支出结构。强化精准投放，更加注重惠民生、促消费、增后劲。加大支出强度、加快支出进度，不断提高支出效益。二是支持保障和改善民生。坚决兜住“三保”底线，倾力支持民生改善、就业、教育、“三农”等重点领域，促进卫生健康事业发展，织密扎牢社会保障网，推动解决人民群众急难愁盼问题。三是加强重点领域投入。落实“有保有压”要求，紧紧围绕县委、县政府中心工作，加大重点项目资金保障力度，确保国家粮食安全，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，有序推进乡村发展和建设，加强生态保护和修复，更好服务县域经济社会发展。
（三）强能增效，不断强化财政科学管理。一是深化预算绩效管理改革。坚持以制度建设为主线，在事前绩效评估、预算评审、事中绩效运行监控、全面绩效自评、财政重点评价、引入第三方机构评价等关键环节上“下真功”，以务实举措助推财政管理改革强能增效。二是深化国资国企改革。多措并举、想方设法做大做优做强县属国有企业，加快推进平台公司整合升级，推进政府“公物仓”虚拟仓建设，做好资产模块与会计模块接口试点工作，坚定不移推动国资国企高质量发展。三是加强政府采购管理。规范运行电子卖场，强化预算单位、供应商业务培训以及日常监督管理，持续推进限额标准以下政府采购工作监管，进一步优化政府采购营商环境，推动政府采购全流程电子化数字化实现新突破新提升。
（四）坚守底线，筑牢财政工作稳固防线。一是坚决兜牢兜实“三保”底线。始终将“三保”摆在财政工作的最优先位置，坚持“三保”支出优先顺序，严格执行财政资金直达机制，落实“三保”预算执行监测和库款保障机制，兜牢“三保”底线。二是防范化解债务风险。更好统筹发展和安全，严格落实各项化债举措，逐步化解地方债务风险，确保债务率处于合理区间。三是加大财会监督力度。统筹兼顾，扎实有序开展财政监督检查工作，规范财经秩序，积极推进与审计监督、纪检监察监督的有效衔接，强化结果运用，确保监督检查工作形成闭环，提升监督检查效能。
各位代表，全面做好2025年财政工作任务艰巨，责任重大，我们将继续在县委的坚强领导下，主动接受县人大的监督和指导，认真听取县政协的意见和建议，开拓进取、实干担当，以永不懈怠的精神状态推进财政工作高质量发展。
附件：1.太白县2024年一般公共预算收入表
2.太白县2024年一般公共预算支出表
3.太白县2024年一般公共预算收支总表
4.太白县2024年政府性基金收支总表
5.太白县2024年国有资本经营预算收支总表
6.太白县2024年社会保险基金收支总表
7.太白县2025年一般公共预算收入表
8.太白县2025年一般公共预算支出表
9.太白县2025年一般公共预算收支总表
10.太白县2025年政府性基金收支预算总表
11.太白县2025年国有资本经营收支预算总表
12.太白县2025年社会保险基金收支预算总表
陕公网安备：61033102000111