主任、各位副主任，各位委员：

我受县人民政府委托，向常委会报告2022年度财政预算调整情况，请予审议。

2022年，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，在省市财政部门的精心指导下，坚持“稳字当头、稳中求进”工作总基调，紧紧围绕落实落细国务院和省市扎实稳住经济一揽子政策措施，持续贯彻落实中央减税降费政策，牢固树立过“紧日子”思想，扎实做好“六稳”“六保”工作，把“保基本民生、保工资、保运转” 和防范化解政府债务风险放在财政保障的优先位置，保证财政支出强度，优化支出结构，严肃财经纪律，着力稳定宏观经济大盘，有力推动县域经济社会高质量发展。

一、预算调整原因

在预算执行过程中，全县总财力和支出与年初预算相比均发生了较大变化，主要有：一是在收入预算执行过程中，积极向上争取中省资金，上级转移支付资金总量进一步增加，加之增值税留抵退税政策因素，全年财力发生较大变化；二是根据省市关于做好新增地方政府债券有关工作的通知精神，新增地方政府债券转贷收入有所增加。三是在支出方面，由于全面调资、新招录人员工资补发及行政事业人员绩效补发等政策实施，人员刚性支出增加较多。同时在预算执行中专项支出、民生保障等支出项目也变化较大，这些都对预算执行产生了很大影响。

鉴于以上原因，建议对县十八届人大第一次会议审议通过的财政预算，根据《预算法》规定进行必要的调整。

二、预算调整思路　　

严格贯彻落实《预算法》、《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）、《陕西省财政厅关于进一步完善市县部门预算管理工作的通知》（陕财办预〔2022〕100号）文件精神，牢牢兜住“三保”底线，坚决压缩一般性支出，按照收支平衡的原则，根据财力情况对年初预算项目进行调整，充分发挥财政资金使用效益。

    三、预算调整方案

（一）一般公共预算调整方案

1.一般公共预算收入调整情况

（1）一般公共预算收入调减1679万元。地方财政收入预算拟由年初的8330万元调整为6651万元。（具体分类见附件1）

（2）上级补助收入调增24338万元。总量由年初人代会批准的87752万元（含上级专项资金40000万元）调整为112090万元（含上级专款54996万元），较年初预算增加24338万元。其中：

均衡性转移支付收入21196万元，增加1229万元；

脱贫攻坚第一书记和工作队经费均衡性转移支付收入增加45万元；

重点生态功能区转移支付收入5083万元，增加962万元；

县级基本财力保障机制奖补资金收入6611万元，增加31万元； 

固定数额补助收入6084万元，减少35万元（主要为税务经费下划减少35万元）；

结算补助收入11669万元，增加1749万元（主要原因是民生政策托底保障财力补助增加1017万元，特殊县财政困难补助增加834万元，黄河流域生态保护增加536万元，疫情防控补助资金增加300万元，净下划地市城乡居民基本医疗保险事权划分基数增加190万元;部分市县财力补助减少500万元，中小担保公司增资任务未完成市级垫付资金扣减500万元,检法两院上划基数增加118万元，2021年村卫生室管理及乡村医生基本医疗服务补助调减4万元，上划建档立卡农村贫困人口参加城乡居民医保和补充医疗保障补助增加4万元，划转县区2022年度城乡居民基本医疗保险财政配套减少2万元）；

其他退税减税降费转移支付收入增加595万元；

补充县区财力转移支付收入增加3028万元；

增值税留抵退税转移支付收入增加1414万元；

2022年农业转移人口市民化奖励资金增加324万元；

以上合计增加9342万元。

上级专款54996万元，增加14996万元。

（3）上年结余调增1046万元（为年终省级下达我县结算财力补助）。    

（4）债券转贷收入调增7826万元(其中新增一般债券5326万元，再融资一般债券2500万元)。

（5）调入资金调增12000万元。

以上五项共调增收入43531万元，全年预算总财力由年初的98982万元调增为142513万元，增加43531万元，剔除上级专款增量14996万元，上解上级支出增量226万元，还本支出增量2571万元，当年实际新增可用财力25738万元。

2.一般公共预算支出调整情况

（1）人员类支出增加1913万元。

其中：①人员工资津补贴类调增1472万元；

②人员补助类调增441万元；

（2）专项业务经费支出增加1180万元。

（3）项目建设类支出增加15619万元。           

其中：①按照市对县目标责任考核要求追加科技支出470万元；

②环保支出增加508万元，主要用于生态环境整治及农村人居环境整治；

③城建支出增加14641万元，主要用于翠矶山拆迁安置、虢川河生态旅游度假区基础设施建设、土地收储整理、眉太高速征迁项目；

（4）上级专款支出增加2700万元。

其中：一般公共服务支出增加75万元；

国防支出增加10万元；

公共安全支出减少96万元；

教育支出增加1447万元；

科学技术支出减少1万元；

文化旅游体育与传媒支出增加295万元；

社会保障和就业支出增加1255万元；

卫生健康支出增加243万元；

节能环保支出减少122万元；

城乡社区支出增加498万元；

农林水支出增加10559万元；

交通运输支出减少252万元；

资源勘探工业信息等支出减少78万元；

商业服务业等支出增加9万元；

自然资源海洋气象等支出减少6593万元；

住房保障支出减少4585万元；

灾害防治及应急管理支出减少326万元；

其他支出增加307万元；

债务付息支出增加55万元；

（5）新增一般债券安排支出增加4222万元。

      （6）债务发行费用支出增加8万元。

上述6项调整后，一般公共预算支出由年初98170万元调整为123812万元（具体分类见附件2），调增25642万元。

地方政府一般债券还本支出调整为3011万元，调增支出2571万元。

上解支出调整为598万元，调增支出226万元。

3.收支平衡情况

根据以上调整方案，全年总财力142513万元，减去一般公共预算支出123812万元、上解支出598万元、债务还本支出3011万元后，当年结余15092万元，其中:结转下年支出10417万元(全部为上级专款),安排预算稳定调节基金4675万元，实现收支平衡。

（二）政府性基金预算调整方案

1.政府性基金收入预算调整情况

（1）政府性基金预算本级收入由年初预算2714万元调整为15854万元，调增13140万元。（具体分类见附件3）

其中：国有土地使用权出让收入调增12159万元；

城市基础设施配套费收入调增84万元；

污水处理费收入调增104万元；

其他政府性基金专项债务对应项目专项收入调增793万元。

（2）地方政府专项债务转贷收入调增6600万元。

（3）政府性基金上级补助收入调增499万元。主要为省市彩票公益金安排的支出、彩票发行销售机构业务费安排的支出和大中型水库移民后期扶持基金安排的专款支出等。

（4）上年结余调增5万元（主要是上级下达市级福利彩票公益金资助社会福利项目补助资金5万）。

以上四项共调增政府性基金收入20244万元。全年基金收入由年初预算3200万元调整为23444万元。

2.政府性基金预算支出调整情况

政府性基金预算支出拟由年初预算3200万元(含调出资金2000万元)调整为22217万元（含调出资金14000万元，上解支出63万元），调增19017万元（具体分类见附件4）。

其中：（1）社会保障和就业支出调增37万元；

（2）城乡社区支出调减857万元；                                                                                      

（3）其他支出调增6981万元（含其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出6600万元）；

（4）债务付息支出调增786万元；

（5）债务发行费用支出调增7万元；

（6）调出资金调增12000万元。

（7）上解支出调增63万元。

3.收支平衡情况

根据以上调整方案，本级基金收入15854万元，加政府性基金转移支付收入499万元、新增专项债券收入6600万元、上年结余491万元，基金总收入23444万元，减去政府性基金预算总支出22217万元后，累计结余1227万元。

（三）国有资本经营预算调整方案

1.国有资本经营预算收入调整情况

预算执行中，国有资本经营预算收入调整为14.26万元，调增8.56万元，为市级下达我县国有企业退休人员社会化管理补助资金8.56万元（具体分类见附件5）。

2.国有资本经营预算支出调整情况

国有资本经营预算支出拟调整为14.26万元，增加8.56万元，为解决历史遗留问题及改革成本支出8.56万元（具体分类见附件5）。

3.平衡情况

根据以上调整方案，国有资本经营预算收入14.26万元，支出14.26万元，实现收支平衡。

四、其他需要报告的事项

（一）预备费安排使用情况

按照预备费的使用原则，将年初预算安排的1150万元预备费主要用于新冠疫情防控及自然灾害救灾支出，包括疫情防控经费277万元，防疫防护物资采购资金264万元，核酸检测费用440万元，隔离酒店费用50万元，防汛及山洪灾害应急资金50万元，交通事故应急处置抢险费用5万元，人畜共患病（布病）补助经费4万元，应急保障物资资金10万元，第一次全国自然灾害综合风险普查工作经费50万元。

（二）中央直达资金安排使用情况

截至2022年12月31日，我县共收到上级下达的直达资金26504.21万元，其中：中央资金23870.67万元，省级资金2022.69万元，市级资金610.85万元；我县下达直达资金28397.05万元,其中：中省市资金26504.21万元，县级配套1892.84万元，分配率达100%。我县直达资金支出28118.55万元（含县级配套资金1892.84万元），支出进度99%。其中一般性转移支付县级基本财力保障支出6611万元，中央财政衔接推进乡村振兴补助资金8172万元，支持基础落实减税降费和重点民生等专项转移支付资金5037万元，共同财政事权转移支付支出7548.32万元，专项转移支付750.23万元。共收到参照直达资金137万元，下达137万元，支出50万元。直达资金重点用于保障人员支出、就业补助、困难群众救助、城乡义务教育补助、城镇安居性工程，在保民生、保运转和提升基础设施建设方面发挥了重要作用。

（三）收回存量资金使用情况

按照国办发〔2014〕70号、财预〔2015〕15号盘活财政存量资金要求，对连续结转2年以上资金及其他存量资金进行了盘活。2022年共盘活各类资金11436万元（含上年结余440万元），安排使用9906万元，主要用于债务化解、重点项目建设、乡村振兴及单位运转。

（四）新增债券转贷收入资金安排情况

2022年，上级下达我县新增一般债券转贷收入5326万元，已安排用于育才中学操场项目资金1100万元，世纪大道体育运动公园项目（Ⅰ期风貌提升工程）资金1800万元，集中供暖提升改造项目（东、南大街片区）资金500万元，英达小学配套基础设施项目资金1420万元，锦华幼儿园综合楼项目资金500万元，黑峡子水库维修养护项目资金6万元。上级下达我县新增专项债券转贷收入6600万元，安排用于飞地经济园区标准化厂房及基础设施建设项目资金5000万元，城市停车场提升改造建设项目资金1600万元。

2022调整预算套表1.4.xlsx