主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，我向县人大常委会报告2020年度财政预算调整情况，请予审议。

一、 调整事由

在预算执行过程中，财力状况及支出因素均发生了重大变化，主要有：一是坚持收支与争资并举，积极争取中省资金，上级转移支付资金总量进一步增加，全年财力发生较大变化；二是根据省市关于做好新增地方政府债券有关工作的通知精神，上级转贷我县地方新增政府债券资金纳入预算管理；三是由于年初财力不足，单位专项业务费及专项资金没有列入预算，后期财力增加，对原来应列未列的项目及业务费予以保障；四是全面实施调资、公务员职务与职级并行、机关事业单位养老保险、公务员考核奖、事业绩效增量等人员刚性支出大幅增长，这些都对预算执行产生了较大影响。

鉴于以上原因，建议对年初县第十七届人民代表大会第四次会议审议通过的财政预算，根据《中华人民共和国预算法》规定进行必要的调整。

二、 预算调整方案（草案）

（一）一般公共预算调整方案

1.收入预算调整方案

（1）一般公共预算收入调增42万元。地方财政收入预算拟由年初的7418万元调整为7460万元。（具体分类见附件1）

（2）上级补助收入调增27444万元。总量由年初人代会批准的79382万元（含上级专项资金36144万元）调整为106826万元（含上级专款51384万元），较年初预算增加27444万元。其中：

均衡性转移支付20776万元，增加1274万元；

脱贫攻坚均衡性转移支付增加663万元；

重点生态功能区转移支付3733万元，增加269万元；

县级基本财力保障奖补资金10182万元，增加5983万元（其中特殊转移支付县级财力奖补资金增加5483万元，县级基本财力保障奖补增加500万元）；

县域经济激励奖励转移支付增加808万元；

固定数额补助收入5633万元，增加75万元；

结算补助收入12539万元，增加3132万元（主要原因是特殊县困难补助增加833万元、部分市县财力补助增加239万元、抗疫特别国债资金增加2063万元、扣减检法2院上划基数3万元）；

以上合计增加12204万元。

上级专款51384万元，增加15240万元。

（3）上年结转结余调增657万元。    

（4）债券转贷收入4554万元（其中新增一般政府债券2654万元，再融资债券1900万元）。

（5）调入资金2467万元（调入政府性基金2467万元）。

以上五项共调增收入35164万元，全年预算总财力由年初的86800万元调增为121964万元，增加35164万元，剔除上级专款增量15240万元，债券还本支出1865万元,上解支出增量141万元后，当年新增可安排财力17918万元。

2.支出预算调整方案

（1）人员刚性支出增加2690万元。

其中：①调整机关事业单位工作人员基本工资标准、增加机关事业单位离退休人员离退休费增加支出106万元；

②事业人员及教师绩效增量2362万元；

③上解职业年金利息222万元。

（2）专项业务经费增加1170万元。

其中：①人大预算监督联网中心系统建设等经费35万元、基础设施建设32万元；

②县委办“两个责任”贯通联动一体落实改革试点工作经费20万元；

③政府办网站及信息平台建设经费等40万元、大院物业管理费、取暖费及维修费50万元；

④宣传部、宝鸡日报社、电视台宣传费70万元、县级融媒体建设40万元；

⑤纪委党风廉政建设工作经费20万元；

⑥政法委平安维稳建设经费10万元、综治工作经费28万元；

⑦林地数据变更设计费50万元；

⑧水利局河长制及镇村级河长制工作经费80万元、农村饮水安全工程维护及管理36万元；

⑨卫健局爱卫工作经费及国卫复审经费45万元；

⑩统计局第七次全国人口普查工作经费80万元；

⑪档案局2020年太白年鉴编纂、《中国共产党宝鸡历史》（第三卷）太白历史征编、《太白县抗击新冠肺炎疫情志》编撰等工作经费31万元；

⑫农机站全国“平安农机”示范县创建经费39万元；

⑬各镇廉政文化建设35万元、基层人民武装部规范化建设经费35万元、各镇及扶贫办重点工作推进工作经费68万元；

⑭交通农村客运班线补助40万元、飞地园区服务保障中心开办费40万元；

⑮市场局食品安全监管及抽检经费60万元；

⑯文物保护、公共文化服务体系、图书购置等资金25万元；

⑰珠心算教改推广及各类教育经费72.5万元；

⑱经济责任审计工作经费60万元；

⑲信访、党校、妇联、公安、自然资源等各类工作经费28.5万元。

（3）按照教育经费“三个增长”要求，追加2019年教育经费3596万元。

（4）项目建设增加6209万元。

其中：①城市及交通建设1120万元（供热改造600万元、城市展馆建设300万元、大地景观自行车专用道工程资金200万元、宝太高速前期费20万元）；

②秦岭生态环保及农村人居环境整治700万元；

③农业产业发展及电商资金363万元；

④生态旅游及招商引资金337万元；

⑤土地收储及整理支出3179万元；

⑥土坯房拆除300万元；

⑦基层党组织标准化建设150万元；

⑧工人文化宫建设60万元。

（5）新增地方政府债券安排支出增加2654万元。按照上级文件要求，2020年省级转贷市县的新增地方政府债券主要用于脱贫攻坚、生态环境保护和修复治理、乡村振兴、教育、水利、医疗健康、社会保障等没有收益的公益性项目建设。转贷我县新增一般债券2654万元，用于太白眉县飞地经济园区项目基础设施建设。

（6）上年结转结余资金列支增加657万元。按照市级结算补助项目拨付具体单位使用，相应增加2020年支出。

（7）上级专款遵循专款专用原则，严格按照款项用途和预算科目使用，增加支出11240万元。

其中：一般公共服务支出增加322万元；

公共安全支出减少307万元；

教育支出增加1205万元；

科学技术支出增加11万元；

文化旅游体育与传媒支出减少129万元；

社会保障和就业支出增加448万元；

卫生健康支出增加1649万元；

节能环保支出增加1603万元；

城乡社区事务支出减少376万元；

农林水事务支出增加4684万元；

交通运输支出增加2042万元；

商业服务业等支出增加430万元；

自然资源海洋气象支出增加2549万元；

住房保障支出减少3214万元；

灾害防治及应急管理支出增加288万元；

其他支出增加35万元。

上述7项调整后，一般公共预算支出由年初85548万元调整为113764万元（具体分类见附件2），调增28216万元，与上年相比增长10.3%。

上解支出320万元，调整为461万元，调增支出141万元。

地方政府一般债券还本支出932万元，调整为2797万元调增支出1865万元。

3.收支平衡情况

根据以上调整结果，全年总财力121964万元，减去一般公共预算支出113764万元、上解支出461万元、债务还本支出2797万元后，结余资金4942万元（其中秦岭地区矿业权退出补偿资金4000万元）结转下年支出，实际结余942万元，拟调入预算稳定调节基金，实现收支平衡。

(二)政府性基金预算调整方案

1.基金收入预算调整方案

（1）政府性基金预算本级收入由年初预算1200万元调整为6463万元，调增5263万元（具体分类见附件3）。

其中：国有土地使用权出让收入由年初预算1200万元调整为6230万元，调增5030万元；

城市基础设施配套费收入233万元，调增233万元。

（2）专项债券对应项目专项收入7500万元。

（3）政府性基金上级补助收入调增4616万元。主要为省市下达的抗疫特别国债3790万元、彩票公益金安排的支出和旅游发展基金等安排的专款支出等。

（4）上年结余4万元。

全年基金收入由年初预算1200万元调整为18583万元，调增17383万元。

2.基金支出预算调整方案

政府性基金预算支出由年初预算1200万元调整为14325万元，调增13125万元（具体分类见附件4）。

其中：（1）文化旅游体育与传媒支出调增21万元；

（2）社会保障和就业支出调增10万元；

（3）城乡社区支出由年初预算1200万元调整为2065万元，调增865万元；

（4）其他支出调增7684万元；

（5）债务付息支出调增274万元； 

（6）抗疫特别国债安排的支出调增4271万元。 

3.收支平衡情况

全年本级基金收入6463万元，加专项债券对应项目专项收入7500万元、上级补助收入4616万元、上年结余4万元，基金总收入18583万元，减去政府性基金预算支出14325万元，累计结余4258万元。基金结余超本年基金收入30%部分，按政策可以调入一般公共预算，因此，将基金结余2467万元调入一般公共预算收入，年终结余1791万元。

（三）其他需要报告的事项

1.预备费安排使用情况

年初安排预备费1000万元，由于今年新冠肺炎疫情及自然灾害突发事件，按照预备费的使用原则，主要安排用于疫情防控经费95万元，防汛防滑重建支出200万元，核酸试验室建设60万元，农业产业受灾项目100万元，应对极寒天气城市供暖390万元，受灾抢险水毁修复40万元，疫情防控社区资金4万元，应急救援、防汛物资购置、储备等57万元，防火资金10万元、农村饮水安全工程维护及管理44万元。

2.中央直达资金安排使用情况

一是截至12月24日，上级下达我县直达资金共计15217.1万元。其中：正常转移支付资金2731万元（含中省均衡性转移支付1576万元、县级基本财力保障机制奖补资金500万元、重点生态功能区转移支付514万元，养老保险、教育资金141万元）；抗疫特别国债资金6340.2万元（含中省抗疫情国债资金5853万元，市级下达困难群众生活补助等487.2万元）；特殊转移支付6145.9万元（含中省特转财力资金5483万元，公卫资金、困难群众救助、养老保险等662.9万元）。二是截至12月24日共下达、分配直达资金15217.1万元，下达、分配进度100%。三是收到15217.1万元，支出14910.98万元，支出进度98%，其中：抗疫国债资金3790万元，用于太白县医院新建核酸检测（PCR负压）实验室项目133万、太白县疾控中心应急物资库及疫苗冷库建设项目20万元、太白路小微企业商业模式提升工程737万元、太白县第二污水处理厂工程600万元、太白县智慧城市管理中心建设项目1500万元、太白县集中供热清洁能源改造项目800万元；特殊转移支付7546万元（第一批5483万元、第二批2063万元），我们坚持底线思维，统筹财力兜牢兜实“三保”底线，确保全县“保工资、保运转、保基本民生”不出风险，全部用于发放全县人员工资和教师绩效增量；正常转移支付2731万元按照资金用途用于全县工资发放和秦岭生态保护、民生社保等。剩余306.12万元正在督促项目单位加快支出进度，确保在12月30日以前全部支付完毕，并向市财政局报送零结余备案。

3.收回存量资金使用情况

按照国办发〔2014〕70号、财预〔2015〕15号盘活财政存量资金要求，对连续结转2年以上资金及其他存量资金进行了盘活。2020年共盘活各类资金11365万元，安排使用11463万元，主要用于债务化解、“飞地”经济、县城重点项目建设、脱贫攻坚及单位运转。结余737万元，主要为扶贫项目资金，安排下一年度用于扶贫支出。

需要说明的是，本次预算调整属预计数，县级收入和上级补助收入后期还有可能发生变化，最终以年终预算执行结果为准。