为加强财政资金监督管理，提高财政资金使用效益，根据《太白县全面实施预算绩效管理实施方案》（太发〔2020〕25号）及《太白县预算绩效管理实施细则（试行）》（太财办绩〔2021〕29号）要求，在单位自评的基础上，县财政局组成绩效评价工作组，对桃川镇环境整治及基础设施提升项目进行了绩效评价，情况如下：

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目名称：桃川镇环境整治及基础设施提升项目                                    

2.主管部门：太白县桃川镇人民政府

3.实施单位：太白县桃川镇人民政府

4.项目预算：80万元

5.项目内容：对桃川镇沿路村庄、北环路、枣园村外及姜眉路连片等地，重点围绕环境卫生开展环境整治工作，改善农村基础设施，提升人居环境及基础设施服务水平。

6.项目预算资金执行情况：下达项目资金80万元，实际支出80万元，预算执行率100%。

（二）项目绩效目标

1.预期产出

（1）数量指标：桃川镇环境整治及基础设施提升项目包括：对桃川镇沿路村庄、北环路、枣园村外及姜眉路连片等地，重点围绕环境卫生开展环境整治工作，包括配套建设绿化亮化硬化及两岸河堤生态化治理，支付游园景观工程舍南舍北尾款，改善农村基础设施，提升人居环境及基础设施服务水平。

（2）质量指标：项目验收合格。

（3）时效指标：2024年内

（4）成本指标：80万元

2.预期效益

对桃川镇沿路村庄、北环路、枣园村外及姜眉路连片等地，重点围绕环境卫生开展环境整治工作，改善农村基础设施，提升环境水平，带动群众增收。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象

通过对桃川镇环境整治及基础设施提升项目开展绩效评价，全面了解、分析项目资金使用、管理及实施情况，核实项目绩效目标完成情况，督促进一步完善相关制度，严格资金申报、评审、审批等程序，规范资金分配、使用及管理，切实提高财政资金使用效益。

（二）绩效评价依据、方法、标准

1.评价依据

（1）中央、省、市、县现行相关政策文件；

（2）项目实施单位提供的相关资料，包括项目申报资料、项目自评报告、绩效目标表、资金到账及资金支出凭证，项目实施、产出及管理等相关资料；

（3）评价工作人员通过现场调查、核实等获得的资料等；

（4）其他相关资料。

2.评价方法

采用比较、因素分析、公众评判等评价方法，在项目单位自评的基础上，通过统计汇总与数据分析、整体评价与现场评价、走访惠及群众等方式进行绩效评价。

3.评价标准

桃川镇环境整治及基础设施提升项目绩效评价采用百分制得分。评价指标共设置3个一级指标、8个二级指标、17个三级指标。评价结果分为优秀、良好、一般、差4个评价等次，根据计算结果的分值，确定评价项目最后达到的等次。具体见表1：

表1 项目评价等次表

（三）绩效评价工作过程

县财政局绩效评价组通过与项目主管人员积极沟通，了解项目总体情况，收集相关资料，细化评价指标体系，核实项目情况。根据核实和调查情况,对收集的资料进行整理、归类和分析，进一步计算统计定量指标，对定性指标做出判断，并运用相应的评价方法对绩效情况进行综合性评价,形成评价结论，提出问题和建议，撰写评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

桃川镇环境整治及基础设施提升项目符合国家相关法律、法规和政策规定，符合财政资金支持方向，项目立项依据充分、立项程序较为规范，资金全额及时到位，资金使用较为合规，项目建设对社会发展和生态环境无负作用，但存在绩效指标细化量化不到位，项目绩效自评内容不够完整、详实，预期效益还需提升等问题。结合单位自评、信息采集，实地察看、数据分析等工作，经评价组认真评价，项目绩效评价得分为93分，绩效评价等次为“优秀”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策（共14分，扣1分）

1.项目目标：通过查阅资料、实地考察该项目绩效目标设定较为合理，符合项目发展客观实际。能按照绩效管理的要求填报绩效目标申报表，但指标设置细化、量化程度还不够，扣1分。

2.决策过程

（1）决策依据：通过查阅相关资料，项目符合经济社会发展规划和单位年度工作计划。

（2）决策程序：项目能按照绩效管理的要求申报、批复，符合相关管理办法。

3.资金分配

资金分配使用符合相关管理办法及规定。

（二）项目管理（共28分）

1.资金到位

（1）到位率：桃川镇环境整治及基础设施提升项目实际到位资金80万元，资金到位率100%。

（2）到位时效：资金到位及时，拨付程序符合相关要求。

2.资金管理

（1）预算执行：截至评价日，项目到位财政预算资金80万元，实际支出资金80万元，预算执行率100%。

（2）资金使用：项目资金使用合规，手续齐全，未发现资金截留、挪用、虚列支出等现象。

（3）财务管理：资金管理、费用支出等制度健全规范，使用资金时能严格按照预算资金管理使用相关要求进行申请支付。

3.组织实施

（1）组织机构：项目组织机构健全，岗位分工明确。

（2）管理制度：项目相关管理制度健全完整，并严格执行。

（三）项目绩效（共58分，扣6分）

1.项目产出

（1）产出数量：项目资金按计划用于桃川镇沿路环境卫生整治、灵丹庙村游园景观工程、北环路整治提升、枣园村外风貌提升姜眉路连片整治等环境整治及基础设施方面，完成了全部建设内容。

（2）产出时效：项目已按计划于2024年内完成。

2.项目效果

（1）社会效益：项目的实施，改善了农村基础设施及群众居住环境，促进了人居环境及基础设施服务水平提升，社会效益较好，但改善经济环境，带动群众增收方面效果还不够明显，扣2分。

（2）可持续影响：项目的实施，可改善镇街及村庄生态环境和基础设施条件，促进农村经济的可持续发展，为农村社会的整体进步提供有力支撑。但项目长效运行保障机制不够健全和完善，扣2分。

（3）服务对象满意度：通过走访项目实施地，受益群众对该项目的实施整体满意程度还需提升，扣2分。

五、存在问题及建议

存在问题：1.绩效管理工作不够扎实，绩效目标表细化量化做的还不够，自评资料不够全面；2.项目资料归档、整理不及时，资料收集和整理工作滞后，缺乏系统性和规范性；3.社会效益、可持续影响、群众满意度还有待进一步提高。

建议：1.牢固树立预算绩效管理理念，合理设置绩效目标，做到项目绩效目标内容明确、细化、量化。高度重视自评工作，围绕资金使用合规性、拨付及时性、使用效益及项目实施进度、建设质量、目标达成度等核心维度，全面梳理工作成效与现存问题，坚持实事求是原则，确保自评结果客观真实、数据支撑充分，为后续项目优化与资金管理提供精准依据；2.加强项目管理工作，用好项目实施过程中的监督、管理、考核等相关管理制度，确保资金按时支出，保障项目实施效果；3.增强环境整治与当地特色产业的有机结合，通过提升基础设施和村容村貌，吸引游客和投资，切实带动群众就业和增收；建立健全长效运维机制，明确后期的管护责任，并设立专项维护资金池，确保设施长期有效运行，提升项目可持续性。在项目前期设计、中期实施和后期评估中，提升群众参与度，进一步提升工作的透明度、知晓率，提高群众满意度。

                                 太白县财政局

                                2025年9月18日